liittovaltion tuloveroprosentit Eläkesuunnittelulle

useimpia ansiotuloja verotetaan, mutta niitä ei aina veroteta samalla veroprosentilla. Oppiminen miten liittovaltion tuloveroprosentit toimivat on kriittinen arvioida verorasitusta tänään ja suunnittelu eläkkeelle huomenna. Tämä opas veroja voi auttaa sinua ymmärtämään vero suluissa eläkeläisille, jotta voit veneet onnistunut eläkkeelle strategia.

liittovaltion Tuloveroluokkien perusteet

Yhdysvalloissa käytetään progressiivista verojärjestelmää, joka koostuu useista veroluokeista. Jokainen suluissa liittyy span tuloja, jotka verotetaan, että prosenttiosuus. Suluissa on vain määrä verotettavaa tuloa, joka jää sen jälkeen, kun vähennät vakiovähennyksen tai eritellyt vähennykset ja mahdolliset vapautukset, joita sinulla on oikeus vaatia.

verotettava tulosi olisi 72 000 dollaria, jos olet yksittäinen viilaaja, jonka tulot ovat 84 400 dollaria, ja jos otat vuoden 2020 vakiovähennyksen 12 400 dollaria. Mutta täyttä 72 000 dollaria ei veroteta samalla veroprosentilla. Tämän määrän eri osuuksiin sovelletaan eri verokantaa seitsemän eri veroluokan mukaisesti, jotka perustuvat hakemistilanteeseen.

Veroasteikot vaihtelevat 10 prosentista 37 prosenttiin vuodesta 2020 alkaen. 37 prosentin veroaste voi tuntua korkealta, mutta se koskee vain suurituloisimpia.

miten liittovaltion verot toimivat yksittäisille Filereille

vuoden 2020 vero laskettaisiin näin, jos verotettava tulosi on 72 000 dollaria ja olet sinkku:

• ensimmäinen $9,875 verotetaan 10%, joten maksat $987.50 että määrä.
• seuraavasta 30 250 dollarista verotetaan 12%, joten maksat tuosta osuudesta 3 630 dollaria.
• ja viimeinen 31 875 dollaria verotetaan 22%, joten maksat 7 012,50 dollaria.
• velkaa on veroja yhteensä 11 630 dollaria.

marginaaliprosenttisi-korkein veroluokkasi-on 22%, mutta vain 31 875 dollaria tuloistasi verotetaan tällä veroprosentilla. Efektiivinen veroprosentti, joka on maksamasi verot jaettuna verotettavalla tulollasi, on noin 16,2 prosenttia.

miten liittovaltion verot toimivat pariskunnille

näin liittovaltion tulovero laskettaisiin vuonna 2020, jos teet hakemuksen yhdessä puolison kanssa ja sinulla on sama verotettava tulo 72 000 dollaria.

• ensimmäisestä 19 750 dollarista verotetaan 10%, joten maksat tuosta summasta 1 975 dollaria.
• siitä jää verotettavaa tuloa 52 250 dollaria, josta verotetaan 12 prosenttia, joten maksat tuosta osuudesta 6 270 dollaria.
• velkaa on veroja yhteensä 8 245 dollaria.

olisit tässä tilanteessa 12 prosentin marginaalikorolla, mutta vain 52 250 dollaria tuloistasi verotetaan sillä veroprosentilla. Efektiivinen veroprosentti olisi noin 11,5.

huomaa: näiden korkojen väliset raja-arvot tarkistetaan vuosittain inflaation perusteella, mutta korjaus ei yleensä ole kuin muutama sata dollaria, jos sitäkään. Ensimmäiset 19 900 dollaria verotettaisiin 10 prosentilla vuonna 2021.

myyntivoittojen verokannat

eläketilillä olevan sijoituksen myyminen voi aiheuttaa myyntivoittoveron, jos sijoituksen myyntihinnan ja ostohinnan erotus on positiivinen—olet saanut voittoa. Myyntivoittoja pidetään verotettavina tuloina sinä vuonna, kun niitä syntyy, ja niihin sovelletaan joskus omia veroprosenttejaan.

lyhytaikaisia sijoitusvoittoja, joita pidetään hallussaan enintään vuoden ajan, verotetaan yleisen tuloverokannan mukaan muiden tulojen ohella. Mutta pitkäaikaisia myyntivoittoja sijoituksista, jotka olet omistanut yli vuoden, verotetaan alemmalla verokannalla. Maksat joko 0%, 15% tai 20% veroa pitkäaikaisista myyntivoitoista, riippuen tuloistasi ja arkistointitilanteestasi.

• 0%: n veroprosentti koskee pitkäaikaisia pääomatuloja, jotka ovat enintään 40 000 dollaria naimattomille tai 80 000 dollaria aviopareille.
• 15 prosentin veroprosentti on asetettu pääomatuloille sinkuille, joiden tulot ovat 40 001-441 450 dollaria, tai pariskunnille, joiden tulot ovat 80 001-496 600 dollaria.
• 20 prosentin veroprosentti koskee vain yksittäisiä veronmaksajia, joiden tulot ovat yli 441 450 dollaria eli naimisissa olevia veronmaksajia 496 600 dollaria.

aviopari, jonka verotettavat tulot olivat 50 000 markkaa, saattoi realisoida 30 000 markkaa pitkäaikaisina pääomatuloina eikä maksaa voitosta veroa.

suurituloisten verot

joitakin erityisiä verosääntöjä sovelletaan vain taloudellisesti etuuskohteluun oikeutettuihin verovelvollisiin.

vaihtoehtoinen vähimmäisvero

vaihtoehtoinen vähimmäisvero (Amt) verottaa suurituloisia. Se on määrätty veronmaksajille, jotka ansaitsevat riittävästi tuloja hyödyntääkseen useita verohelpotuksia, vähentäen verotettavat tulonsa pisteeseen, jossa he maksavat hyvin vähän veroja. AMT varmistaa, että he maksavat edelleen vähimmäismäärän veroja.

voit laskea AMT: n vähentämällä verotettavaa tuloasi tietyillä poikkeuksilla ja AMT: n vapautuksen määrällä, kertomalla tuloksen sitten AMT: n verokannoilla ja vähentämällä ulkomaiset verohyvitykset. Sinun täytyy maksaa AMT laskettu vero, jos se on korkeampi. AMT-vapautus on 72 900 dollaria yksittäisille filereille vuonna 2020. Se maksaa 113 400 dollaria aviopareille.

ylimääräinen Medicare-vero

ylimääräinen Medicare-vero koskee myös suurituloisia. Tämä vero toimii kuten FICA verot—Medicare ja sosiaaliturva. Se on tasainen 0,9% ansiotuloista yli $200,000 sinkuille, $250,000 aviopareille, jotka tiedosto yhteinen palaa, ja $125,000 naimisissa veronmaksajat, jotka tiedosto erillinen palaa.

Nettosijoitustulovero

kuten nimestä voi päätellä, Nettosijoitustulovero (NIIT) koskee sijoitustuloja eikä palkkoja tai ansiotuloja. Se on 3.8% vero, joka tulee erääntyy investoinnin osa tuloista, jos AGI on yli $200,000 ja olet yhden, tai $250,000 aviopareille, jotka tiedosto yhteinen tuotto. Naimisissa arkistointi erikseen veronmaksajat on rajoitettu kynnysarvo $125,000.

veroprosenttien käyttäminen ennen eläkkeelle jäämistä

verojen maksaminen verojen lykkäämälle eläketilille, kuten perinteiselle IRA: lle tai 401(k): lle, eläkkeelle jäämistä edeltävinä vuosina minimoi verotettavan tulosi eläkkeelle jäämistä edeltävinä vuosina. Se vähentäisi verotettavaa tuloasi sinä vuonna, kun suoritat maksun. Tämä on erityisen hyödyllistä, jos olet Korkea verokanta nyt ja odottaa olla pienempi verokanta, kun aloitat nostoja eläkkeellä.

huomaa: jos yksittäinen filer, jonka verotettava tulo on 72 000 dollaria, antaa 2 000 dollaria perinteiselle IRA: lle, että 2 000 dollaria säästäisi heiltä verot 22 prosentin korolla, vähentäen heidän verolaskuaan yhteensä 440 dollarilla.

perinteiseen IRA: han osallistumisesta koituva hyöty alkaa pienentyä, jos odottaa vuoden verotettavaa tuloa vain 25 000 dollaria, koska 2 000 dollarin verovähennyskelpoinen maksu säästäisi veroa vain 12 prosentin korolla, jolloin heidän verolaskunsa pienenisi vain 240 dollarilla. Verojen jälkeisillä dollareilla maksaminen Roth IRA: lle voisi olla järkevämpää tässä skenaariossa.

harkitse eläkkeellesi odotetun veroluokan käyttämistä sen määrittämiseksi, minkä tyyppiselle tilille rahastoit vuosittain, jos tulosi vaihtelevat, esimerkiksi jos työskentelet provisiopohjaisesti. Tämä päätös pitäisi myös uudelleen, jos olet helpottamassa eläkkeelle. Selvitä, onko sinulla sijoitustuottoja, jotka voitaisiin sijoittaa uudelleen pienentämään yleistä vuotuista
verolaskua.

veroprosenttien käyttäminen eläkkeellä

verosuunnittelu vaikeutuu, kun tulee aika alkaa nostaa eläketuloa. Jokainen nosto, jonka otat verotukselliselta eläketililtä, lasketaan veronalaiseksi tuloksi, jota verotetaan tavanomaisin tuloveroprosentein sinä vuonna, kun teet noston.