federální sazby daně z příjmu pro plánování odchodu do důchodu

většina příjmů, které vyděláte, je zdaněna, ale není vždy zdaněna stejnou sazbou. Učení, jak federální sazby daně z příjmu práce je rozhodující pro odhad daňové zátěže dnes a plánování pro odchod do důchodu zítra. Tato příručka k daním vám pomůže pochopit daňové závorky pro důchodce, takže můžete vytvořit úspěšnou strategii odchodu do důchodu.

základy federální daňové závorky

USA používá progresivní daňový systém, který se skládá z několika daňových pásem. Každá z závorek je spojena s rozsahem příjmů, které jsou zdaněny v tomto procentu. Závorky se vztahují pouze na částku zdanitelného příjmu, která zůstane po odečtení standardního odpočtu nebo položkových odpočtů a jakýchkoli výjimek, na které máte nárok.

váš zdanitelný příjem by byl $ 72,000, pokud jste jediný filer s příjmem $ 84,400, a pokud budete mít 2020 standardní odpočet $ 12,400 . Ale celých 72 000 dolarů není zdaněno stejnou sazbou. Na různé části této částky se uplatňuje odlišná sazba daně podle sedmi různých daňových skupin, které jsou založeny na stavu podání.

daňové závorky se pohybují od 10% do 37% od roku 2020. Daňová skupina 37% se může zdát vysoká, ale vztahuje se pouze na osoby s nejvyššími příjmy.

Jak Federální Daně, Pracovat pro Jeden Filers

Vaše 2020 by daň vypočítá jako je tento, pokud váš zdanitelný příjem je $72,000 a vy jste jediný:

• první $9,875 je zdaněn 10%, tak budete platit $987.50 na tuto částku.
• dalších 30 250 $je zdaněno 12%, takže za tuto část zaplatíte 3 630$.
• a poslední $ 31,875 je zdaněn 22%, takže zaplatíte $ 7,012.50 .
• dlužíte celkem $ 11,630 na daních.

vaše mezní sazba-vaše nejvyšší daňová skupina-je 22%, ale pouze $ 31,875 z vašeho příjmu je zdaněn touto sazbou. Vaše efektivní daňová sazba, což je vaše daně zaplacené děleno vaším zdanitelným příjmem, vyjde na přibližně 16,2%.

jak federální daně fungují pro páry

takto by se vaše federální daň z příjmu vypočítala v roce 2020, pokud podáváte společně s manželem a máte stejný zdanitelný příjem ve výši $ 72,000 .

• prvních 19 750 $je zdaněno 10%, takže z této částky zaplatíte 1 975$.
• to ponechává $ 52,250 zdanitelného příjmu, který je zdaněn 12%, takže za tuto část zaplatíte $6,270.
• dlužíte celkem $ 8,245 na daních.

v této situaci byste byli v mezní sazbě 12%, ale pouze 52 250 $ z vašeho příjmu je zdaněno touto sazbou. Vaše efektivní sazba daně by byla asi 11,5%.

poznámka: mezní hodnoty mezi těmito sazbami jsou každoročně upravovány na základě inflace, ale úprava obvykle není větší než několik set dolarů, pokud ano. Prvních 19 900 dolarů by bylo zdaněno 10% v roce 2021.

Kapitálové Zisky Daňové Sazby

Prodej investice držené do odchodu do důchodu účtu může vyvolat daň z kapitálových výnosů, pokud rozdíl mezi prodejní cenou a pořizovací cena investice je pozitivní—jste si uvědomil, zisk. Kapitálové zisky jsou považovány za zdanitelné příjmy v roce, kdy jim vzniknou, a někdy podléhají vlastním daňovým sazbám.

krátkodobé kapitálové zisky z investic držených po dobu jednoho roku nebo méně jsou zdaněny běžnými sazbami daně z příjmu spolu s ostatními příjmy. Ale dlouhodobé kapitálové zisky z investic, které jste drželi déle než jeden rok, jsou zdaněny nižšími sazbami. Budete platit buď 0%, 15%, nebo 20% sazba daně z dlouhodobých kapitálových zisků, v závislosti na vašem příjmu a stavu podání.

• 0% sazba daně se vztahuje na dlouhodobé kapitálové zisky z ne více než 40.000 dolarů za jeden filtrech, nebo 80 000 dolarů pro manželské páry.
• 15% sazba daně je uvalena na kapitálové zisky pro jednotlivce s příjmy z $40,001 na $441,450, nebo páry s příjmy z $80,001, aby ne více než $496,600.
• 20% sazba daně se vztahuje pouze na jednotlivé daňové poplatníky s příjmy nad $ 441,450, nebo $ 496,600 pro vdané daňové poplatníky.

manželský pár s $ 50,000 v zdanitelných příjmů mohl realizovat $ 30,000 v dlouhodobých kapitálových zisků a platit žádnou daň ze zisku.

daně pro osoby s vysokými příjmy

některá zvláštní daňová pravidla se vztahují pouze na finančně zvýhodněné daňové poplatníky.

Alternativní Minimální Daň

Alternativní Minimální Daň (AMT) zachytí daň z vysoké příjmy. Je to uloženo daňovým poplatníkům, kteří vydělávají dostatečný příjem, aby využili vícenásobných daňových úlev a omezili své zdanitelné příjmy do bodu, kdy na daních platí jen velmi málo. AMT zajišťuje, že stále platí minimální částku daně.

můžete vypočítat svůj AMT snížením zdanitelného příjmu o určité výjimky a částku osvobození od AMT, poté vynásobením výsledku sazbami daně AMT a odečtením zahraničních daňových kreditů. Budete muset zaplatit vypočtenou daň AMT, pokud je vyšší. Výjimka AMT je $ 72,900 pro jednotlivé filery v roce 2020. Pro manželské páry je to 113 400 dolarů.

dodatečná daň z Medicare

dodatečná daň z Medicare se vztahuje také na vysoké příjmy. Tato daň funguje jako daně FICA-Medicare a sociální zabezpečení. Je to byt o 0,9% z příjmu přesahující $200,000 pro jednotlivce, 250 000 dolarů pro manželské páry, kteří sice společné výnosy, a 125.000 dolarů pro manželské poplatníků, kteří sice samostatné výnosy.

čistá daň z příjmů z investic

jak již název napovídá, čistá daň z příjmů z investic (NIIT) se vztahuje spíše na investiční příjmy než na mzdy nebo vydělané příjmy. Je to 3.8% daň, která přijde na investiční část svého příjmu, pokud vaše AGI je více než $200,000 a vy jste jediný, nebo 250.000 dolarů pro manželské páry, kteří se soubor společných vrátí. Ženatý podání samostatně daňoví poplatníci jsou omezeny na hranici $ 125,000 .

Pomocí Daňové Sazby Před odchodem do Důchodu

Přispívá pre-dolary daňových poplatníků na daňové-odložená důchodového účtu, jako je tradiční IRA nebo 401(k), v letech předtím, než odejdete do důchodu, snižuje váš zdanitelný příjem v letech před odchodem do důchodu. Snížilo by to váš zdanitelný příjem v roce, kdy přispíváte. To je zvláště výhodné, pokud jste nyní ve vysoké daňové skupině a očekáváte, že budete v nižší skupině, když začnete vybírat v důchodu.

POZNÁMKA: Pokud jeden filer s zdanitelný příjem $72,000 přispívá $2,000 k tradiční IRA, že 2.000 dolarů by je uložit daně na 22% sazby, snížení jejich daňového zákona tím, 440 dolarů celkem.

přínos přispívající k tradiční IRA začne snižovat, pokud očekáváte, že zdanitelný příjem pouze 25 000 dolarů za rok, protože daňově uznatelné příspěvek 2.000 dolarů by se zachránit jen ty daně na 12% sazbou, snížení jejich daňového zákona tím, že jen za $240. V tomto scénáři by mohlo mít větší smysl přispívat dolary po zdanění do Roth IRA.

Zvažte použití očekávané daňové závorka v důchodu, aby určit, který typ účtu do fondu každý rok, pokud váš příjem se liší, například pokud budete pracovat na základě provize. Toto rozhodnutí by mělo být také revidováno, pokud se uvolňujete do důchodu. Zjistěte, zda máte investiční příjem, který by mohl být přemístěn, aby se snížil váš celkový roční daňový účet
.

použití daňových sazeb během odchodu do důchodu

daňové plánování se komplikuje, když přijde čas začít vybírat váš důchodový příjem. Každý výběr, který vezmete z účtu odloženého na důchod, se počítá jako zdanitelný příjem, který je zdaněn běžnými sazbami daně z příjmu v roce, kdy provedete výběr.