Bundeseinkommensteuersätze für die Altersvorsorge

Das meiste Einkommen, das Sie verdienen, wird besteuert, aber es wird nicht immer mit dem gleichen Satz besteuert. Zu lernen, wie Bundeseinkommensteuersätze funktionieren, ist entscheidend für die Schätzung Ihrer Steuerbelastung heute und die Planung für den Ruhestand morgen. Dieser Leitfaden zu Steuern kann Ihnen helfen, Steuerklassen für Rentner zu verstehen, damit Sie eine erfolgreiche Rentenstrategie erstellen können.

Grundlagen der Bundeseinkommensteuerklassen

Die USA verwenden ein progressives Steuersystem, das aus mehreren Steuerklassen besteht. Jede der Klammern ist mit einer Einkommensspanne verbunden, die zu diesem Prozentsatz besteuert wird. Die Klammern gelten nur für den Betrag des zu versteuernden Einkommens, der verbleibt, nachdem Sie Ihren Standardabzug oder Einzelabzüge und alle Ausnahmen, die Sie geltend machen können, abgezogen haben.

Ihr zu versteuerndes Einkommen würde $ 72.000 betragen, wenn Sie ein einzelner Filer mit einem Einkommen von $ 84.400 sind, und wenn Sie den 2020 Standardabzug von $ 12.400 nehmen. Aber die vollen 72.000 Dollar werden nicht mit dem gleichen Satz besteuert. Ein unterschiedlicher Steuersatz wird auf verschiedene Teile dieses Betrags gemäß sieben verschiedenen Steuerklassen angewendet, die auf dem Anmeldestatus basieren.

Die Steuerklassen liegen ab 2020 zwischen 10% und 37%. Die Steuerklasse von 37% mag hoch erscheinen, gilt aber nur für die Bestverdiener.

Wie Bundessteuern für Single-Filer funktionieren

Ihre Steuer für 2020 würde folgendermaßen berechnet, wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen 72,000 USD beträgt und Sie Single sind:

• Die ersten 9.875 US-Dollar werden mit 10% besteuert, sodass Sie 987,50 US-Dollar für diesen Betrag zahlen.
• Die nächsten $ 30.250 werden mit 12% besteuert, Sie zahlen also $ 3.630 für diesen Teil.
• Und die letzten $ 31,875 werden mit 22% besteuert, Sie zahlen also $ 7,012.50.
• Sie schulden insgesamt $ 11.630 Steuern.

Ihr Grenzsatz — Ihre höchste Steuerklasse — beträgt 22%, aber nur 31.875 USD Ihres Einkommens werden mit diesem Satz besteuert. Ihr effektiver Steuersatz, also Ihre gezahlten Steuern geteilt durch Ihr zu versteuerndes Einkommen, beträgt etwa 16,2%.

Wie Bundessteuern für Paare funktionieren

So würde Ihre Bundeseinkommensteuer im Jahr 2020 berechnet, wenn Sie gemeinsam mit einem Ehepartner einreichen und das gleiche zu versteuernde Einkommen von 72.000 US-Dollar haben.

• Die ersten 19.750 US-Dollar werden mit 10% besteuert, sodass Sie 1.975 US-Dollar für diesen Betrag zahlen.
• Das lässt $ 52.250 des zu versteuernden Einkommens, das mit 12% besteuert wird, so dass Sie $ 6.270 auf diesen Teil zahlen.
• Sie schulden insgesamt $ 8.245 Steuern.

Sie würden in dieser Situation den Grenzsatz von 12% haben, aber nur 52.250 USD Ihres Einkommens werden mit diesem Satz besteuert. Ihr effektiver Steuersatz würde etwa 11,5% betragen.

HINWEIS: Die Haltepunkte zwischen diesen Raten werden jährlich auf der Grundlage der Inflation angepasst, aber die Anpassung beträgt in der Regel nicht mehr als ein paar hundert Dollar. Die ersten 19.900 US-Dollar würden 2021 mit 10% besteuert.

Kapitalertragsteuersätze

Der Verkauf einer Anlage auf einem Rentenkonto kann eine Kapitalertragsteuer auslösen, wenn die Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Kaufpreis der Anlage positiv ist — Sie haben einen Gewinn erzielt. Kapitalgewinne werden in dem Jahr, in dem Sie sie erzielen, als steuerpflichtiges Einkommen behandelt und unterliegen manchmal ihren eigenen Steuersätzen.

Kurzfristige Kapitalgewinne aus Anlagen, die für ein Jahr oder weniger gehalten werden, werden zusammen mit Ihren anderen Einkünften zu normalen Einkommensteuersätzen besteuert. Langfristige Kapitalgewinne aus Anlagen, die Sie länger als ein Jahr gehalten haben, werden jedoch zu niedrigeren Sätzen besteuert. Sie zahlen entweder einen Steuersatz von 0%, 15% oder 20% auf langfristige Kapitalgewinne, abhängig von Ihrem Einkommen und Ihrem Anmeldestatus.

• Der Steuersatz von 0% gilt für langfristige Kapitalgewinne von nicht mehr als 40.000 USD für Alleinerziehende oder 80.000 USD für verheiratete Paare.
• Der Steuersatz von 15% wird auf Kapitalgewinne für Singles mit einem Einkommen von 40.001 bis 441.450 US-Dollar oder für Paare mit einem Einkommen von 80.001 bis nicht mehr als 496.600 US-Dollar erhoben.
• Der Steuersatz von 20% gilt nur für alleinstehende Steuerzahler mit einem Einkommen von über 441.450 USD oder 496.600 USD für verheiratete Steuerzahler.

Ein Ehepaar mit einem zu versteuernden Einkommen von 50.000 US-Dollar könnte langfristige Kapitalgewinne von 30.000 US-Dollar erzielen und keine Steuern auf den Gewinn zahlen.

Steuern für Gutverdiener

Einige spezielle Steuerregeln gelten nur für finanziell begünstigte Steuerzahler.

Alternative Mindeststeuer

Die alternative Mindeststeuer (AMT) erfasst Steuern von Hochverdienern. Es wird Steuerzahlern auferlegt, die ein ausreichendes Einkommen erzielen, um mehrere Steuervergünstigungen in Anspruch zu nehmen, wodurch ihr zu versteuerndes Einkommen bis zu einem Punkt gesenkt wird, an dem sie nur noch sehr wenig Steuern zahlen. Das AMT stellt sicher, dass sie immer noch einen Mindestbetrag an Steuern zahlen.

Sie können Ihr AMT berechnen, indem Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen um bestimmte Ausschlüsse und den AMT-Freibetrag reduzieren, das Ergebnis dann mit den AMT-Steuersätzen multiplizieren und ausländische Steuergutschriften abziehen. Sie müssen die vom AMT berechnete Steuer zahlen, wenn sie höher ist. Die AMT-Befreiung beträgt $ 72,900 für einzelne Filer in 2020. Es ist $ 113.400 für verheiratete Paare.

Zusätzliche Medicare-Steuer

Die zusätzliche Medicare-Steuer gilt auch für hohe Einkommen. Diese Steuer funktioniert wie FICA Steuern-Medicare und soziale Sicherheit. Es ist eine flache 0,9% auf das Erwerbseinkommen von mehr als $ 200.000 für Singles, $ 250.000 für verheiratete Paare, die gemeinsame Renditen einreichen, und $ 125.000 für verheiratete Steuerzahler, die separate Renditen einreichen.

Netto-Kapitalertragsteuer

Wie der Name schon sagt, gilt die Netto-Kapitalertragsteuer (NIIT) eher für Kapitalerträge als für Löhne oder Erwerbseinkommen. Es ist ein 3.8% Steuer, die auf den Anlageteil Ihres Einkommens fällig wird, wenn Ihr AGI mehr als 200.000 US-Dollar beträgt und Sie ledig sind, oder 250.000 US-Dollar für verheiratete Paare, die gemeinsame Erklärungen einreichen. Verheiratete Einreichung getrennt Steuerzahler sind auf einen Schwellenwert von $ 125.000 begrenzt.

Verwendung von Steuersätzen vor der Pensionierung

Wenn Sie in den Jahren vor Ihrer Pensionierung Dollar vor Steuern auf ein steuerbegünstigtes Rentenkonto wie eine traditionelle IRA oder ein 401 (k) einzahlen, wird Ihr zu versteuerndes Einkommen in den Jahren vor Ihrer Pensionierung minimiert. Es würde Ihr zu versteuerndes Einkommen in dem Jahr reduzieren, in dem Sie den Beitrag leisten. Dies ist besonders vorteilhaft, wenn Sie sich jetzt in einer hohen Steuerklasse befinden und erwarten, dass Sie sich in einer niedrigeren Steuerklasse befinden, wenn Sie im Ruhestand Abhebungen vornehmen.

HINWEIS: Wenn ein einzelner Filer mit einem zu versteuernden Einkommen von $ 72.000 $ 2.000 zu einer traditionellen IRA beiträgt, würden diese $ 2.000 ihnen Steuern in Höhe von 22% sparen und ihre Steuerrechnung insgesamt um $ 440 reduzieren.

Der Vorteil eines Beitrags zu einer traditionellen IRA nimmt ab, wenn Sie ein zu versteuerndes Einkommen von nur 25.000 US-Dollar für das Jahr erwarten, da der steuerlich absetzbare Beitrag von 2.000 US-Dollar Sie nur mit dem Steuersatz von 12% einsparen und ihre Steuerrechnung um nur 240 US-Dollar senken würde. Beitrag mit Nachsteuer-Dollar zu einer Roth IRA könnte in diesem Szenario sinnvoller sein.

Erwägen Sie, Ihre erwartete Steuerklasse im Ruhestand zu verwenden, um zu bestimmen, welche Art von Konto jedes Jahr finanziert werden soll, wenn Ihr Einkommen variiert, z. B. wenn Sie auf Provisionsbasis arbeiten. Diese Entscheidung sollte auch überprüft werden, wenn Sie in den Ruhestand gehen. Bestimmen Sie, ob Sie Kapitalerträge haben, die neu positioniert werden könnten, um Ihre gesamte jährliche Steuerrechnung von
zu reduzieren.

Verwendung der Steuersätze im Ruhestand

Die Steuerplanung wird komplizierter, wenn es an der Zeit ist, Ihr Ruhestandseinkommen abzuheben. Jede Auszahlung, die Sie von einem steuerbegünstigten Rentenkonto vornehmen, gilt als zu versteuerndes Einkommen, das in dem Jahr, in dem Sie die Auszahlung vornehmen, zu normalen Einkommensteuersätzen besteuert wird.