Taux d’imposition fédéral pour la planification de la retraite

La plupart des revenus que vous gagnez sont imposés, mais ils ne sont pas toujours imposés au même taux. Il est essentiel de savoir comment fonctionnent les taux d’imposition fédéraux pour estimer votre fardeau fiscal aujourd’hui et planifier votre retraite demain. Ce guide sur les impôts peut vous aider à comprendre les tranches d’imposition des retraités afin que vous puissiez élaborer une stratégie de retraite réussie.

Bases des tranches d’imposition fédérales

Les États-Unis utilisent un système d’imposition progressif composé de plusieurs tranches d’imposition. Chacune des tranches est associée à une fourchette de revenu imposée à ce pourcentage. Les tranches s’appliquent uniquement au montant du revenu imposable qui reste après avoir soustrait votre déduction forfaitaire ou vos déductions détaillées et toute exonération à laquelle vous avez droit.

Votre revenu imposable serait de 72 000 $ si vous êtes un seul déclarant avec un revenu de 84 400 $ et si vous prenez la déduction forfaitaire de 12 400 2 pour 2020. Mais la totalité des 72 000 $ n’est pas imposée au même taux. Un taux d’imposition différent est appliqué à différentes parties de ce montant selon sept tranches d’imposition différentes qui sont basées sur le statut de la déclaration.Les tranches d’imposition

vont de 10% à 37% à partir de 2020. La tranche d’imposition de 37% peut sembler élevée, mais elle ne s’applique qu’aux plus hauts revenus.

Comment fonctionnent les impôts fédéraux pour les déclarants célibataires

Votre impôt 2020 serait calculé comme suit si votre revenu imposable est de 72 000 $ et que vous êtes célibataire:

• Le premier 9 875 $ est imposé à 10%, vous payez donc 987,50 $ sur ce montant.
• Les 30 250 next suivants sont imposés à 12%, vous payez donc 3 630 $ sur cette portion.
• Et le dernier 31 875 $ est imposé à 22%, vous payez donc 7 012,50 $.
• Vous devez un total de 11 630 taxes en taxes.

Votre taux marginal — votre tranche d’imposition la plus élevée – est de 22 %, mais seulement 31 875 $ de votre revenu sont imposés à ce taux. Votre taux d’imposition effectif, qui correspond à vos impôts payés divisés par votre revenu imposable, s’élève à environ 16,2 %.

Comment fonctionnent les impôts fédéraux pour les couples

Voici comment votre impôt fédéral sur le revenu serait calculé en 2020 si vous produisez conjointement avec un conjoint et que vous avez le même revenu imposable de 72 000 $.

• Le premier 19 750 $ est imposé à 10%, vous payez donc 1 975 $ sur ce montant.
• Cela laisse 52 250 income de revenu imposable, qui est imposé à 12%, vous payez donc 6 270 $ sur cette portion.
• Vous devez un total de 8 245 taxes en taxes.

Vous seriez au taux marginal de 12 % dans cette situation, mais seulement 52 250 $ de votre revenu sont imposés à ce taux. Votre taux d’imposition effectif serait d’environ 11,5 %.

REMARQUE : Les points d’arrêt entre ces taux sont ajustés annuellement en fonction de l’inflation, mais l’ajustement ne dépasse généralement pas quelques centaines de dollars, si tel est le cas. Les premiers 19 900 $ seraient imposés à 10% en 2021.

Taux d’imposition des gains en capital

La vente d’un placement détenu dans un compte de retraite peut déclencher un impôt sur les gains en capital si la différence entre le prix de vente et le prix d’achat du placement est positive — vous avez réalisé un profit. Les gains en capital sont traités comme un revenu imposable dans l’année où vous les réalisez, et ils sont parfois soumis à leurs propres taux d’imposition.

Les gains en capital à court terme sur des placements détenus pendant un an ou moins sont imposés aux taux d’imposition ordinaires avec vos autres revenus. Mais les gains en capital à long terme sur les placements que vous détenez depuis plus d’un an sont imposés à des taux plus bas. Vous paierez un taux d’imposition de 0 %, 15 % ou 20 % sur les gains en capital à long terme, selon votre revenu et votre statut de déclaration.

• Le taux d’imposition de 0 % s’applique aux gains en capital à long terme d’au plus 40 000 for pour les déclarants célibataires ou de 80 000 for pour les couples mariés.
• Le taux d’imposition de 15 % est imposé sur les gains en capital pour les célibataires dont le revenu varie de 40 001 $ à 441 450 $, ou les couples dont le revenu varie de 80 001 $ à 496 600 no au plus.
• Le taux d’imposition de 20 % s’applique uniquement aux contribuables célibataires dont le revenu dépasse 441 450 $, ou 496 600 for pour les contribuables mariés.

Un couple marié ayant un revenu imposable de 50 000 $ pourrait réaliser des gains en capital à long terme de 30 000 $ et ne payer aucun impôt sur le gain.

Impôts pour les hauts revenus

Certaines règles fiscales spéciales ne s’appliquent qu’aux contribuables financièrement avantagés.

Impôt Minimum alternatif

L’Impôt Minimum alternatif (AMT) récupère l’impôt des hauts revenus. Il est imposé aux contribuables qui gagnent un revenu suffisant pour profiter de multiples allégements fiscaux, réduisant leurs revenus imposables à un point où ils paient très peu d’impôts. L’AMT s’assure qu’ils paient tout de même un montant minimum d’impôt.

Vous pouvez calculer votre IMR en réduisant votre revenu imposable par certaines exclusions et le montant de l’exonération de l’IMR, puis en multipliant le résultat par les taux d’imposition de l’IMR et en soustrayant les crédits d’impôt étranger. Vous devrez payer la taxe calculée sur l’AMT si elle est plus élevée. L’exemption de l’AMT est de 72 900 $ pour les déclarants uniques en 2020. C’est 113 400 $ pour les couples mariés.

Taxe supplémentaire sur l’assurance-maladie

La taxe supplémentaire sur l’assurance-maladie s’applique également aux revenus élevés. Cette taxe fonctionne comme les taxes FICA – Medicare et Sécurité sociale. C’est un taux fixe de 0,9 % sur le revenu gagné de plus de 200 000 for pour les célibataires, de 250 000 for pour les couples mariés qui produisent des déclarations conjointes et de 125 000 for pour les contribuables mariés qui produisent des déclarations séparées.

Impôt net sur le revenu de placement

Comme son nom l’indique, l’Impôt Net sur le revenu de placement (ITI) s’applique aux revenus de placement plutôt qu’aux salaires ou aux revenus gagnés. C’est un 3.impôt de 8% qui est dû sur la partie placement de votre revenu si votre IAG dépasse 200 000 $ et que vous êtes célibataire, ou 250 000 for pour les couples mariés qui produisent des déclarations conjointes. Les contribuables mariés qui déclarent séparément sont limités à un seuil de 125 000 $.

En utilisant les taux d’imposition Avant la retraite

Contribuer des dollars avant impôt à un compte de retraite à imposition différée, tel qu’un IRA traditionnel ou un 401 (k), dans les années précédant votre retraite, minimise votre revenu imposable dans les années précédant votre retraite. Cela réduirait votre revenu imposable dans l’année où vous cotisez. Cela est particulièrement avantageux si vous êtes dans une tranche d’imposition élevée maintenant et que vous vous attendez à être dans une tranche inférieure lorsque vous commencez à prendre des retraits à la retraite.

REMARQUE: Si un seul déclarant avec un revenu imposable de 72 000 contributes contribue 2 000 $ à un IRA traditionnel, ce 2 000 them leur permettrait d’économiser des impôts au taux de 22%, réduisant ainsi leur facture d’impôt de 440 total au total.

L’avantage de contribuer à un IRA traditionnel commence à diminuer si vous vous attendez à un revenu imposable de seulement 25 000 for pour l’année, car la contribution déductible d’impôt de 2 000 you ne vous ferait économiser de l’impôt qu’au taux de 12%, réduisant ainsi leur facture fiscale de seulement 240 $. Contribuer avec des dollars post-impôts à une IRA Roth pourrait avoir plus de sens dans ce scénario.

Envisagez d’utiliser votre tranche d’imposition prévue à la retraite pour déterminer le type de compte à financer chaque année si votre revenu varie, par exemple si vous travaillez sur la base de commissions. Cette décision devrait également être réexaminée si vous prenez votre retraite. Déterminez si vous avez un revenu de placement qui pourrait être repositionné pour réduire votre compte d’impôt annuel global
.

Utilisation des taux d’imposition Pendant la retraite

La planification fiscale devient plus compliquée lorsque vient le temps de commencer à retirer votre revenu de retraite. Chaque retrait que vous retirez d’un compte de retraite à imposition différée compte comme un revenu imposable qui est imposé aux taux d’imposition ordinaires de l’année où vous effectuez le retrait.