szövetségi jövedelemadó-kulcsok a nyugdíj-tervezéshez

a legtöbb jövedelem, amit keresel, adózik, de nem mindig azonos adókulccsal adózik. A szövetségi jövedelemadó-kulcsok működésének megismerése kritikus fontosságú az adóteher becsléséhez és a holnap nyugdíjazásának tervezéséhez. Ez az útmutató az adókhoz segít megérteni a nyugdíjasok adótartozékait, így sikeres nyugdíjstratégiát készíthet.

alapjai szövetségi jövedelemadó zárójelben

az USA-ban egy progresszív adórendszer, amely több adó zárójelben. A zárójelek mindegyike olyan jövedelemtartományhoz kapcsolódik, amelyet ebben a százalékban adóztatnak. A zárójelek csak az adóköteles jövedelem összegére vonatkoznak, amely a szokásos levonás vagy tételes levonások levonása után marad, valamint minden olyan mentesség, amelyre jogosult.

az adóköteles jövedelme 72 000 dollár lenne, ha egyetlen filer 84 400 dolláros jövedelemmel rendelkezik, és ha a 2020-as standard 12 400 dolláros levonást veszi igénybe. De a teljes 72 000 dollárt nem adóztatják ugyanolyan mértékben. Az összeg különböző részeire eltérő adókulcsot alkalmaznak hét különböző adókulcs szerint, amelyek a bejelentési állapoton alapulnak.

az adótartozások 10% – tól 37% – ig terjednek 2020-tól. A 37% – os adókulcs magasnak tűnhet, de csak a legjobban keresőkre vonatkozik.

hogyan működnek a szövetségi adók az egyes bejelentők számára

a 2020-as adót így számítják ki, ha az adóköteles jövedelme 72 000 dollár, és egyedülálló:

• az első 9875 dollár 10% – kal adózik, tehát 987,50 dollárt fizet ezen az összegen.
• a következő 30 250 dollár 12% – kal adózik, tehát 3630 dollárt fizet ezen a részen.
• és az utolsó $31,875 adózik 22%, így fizet $7,012.50.
• összesen 11 630 dollár adóval tartozol.

a marginális ráta—a legmagasabb adókulcs—22%, de csak $31,875 a jövedelem adózik, hogy az arány. A tényleges adókulcs, amely a fizetett adók osztva az adóköteles jövedelem, működik ki, hogy körülbelül 16,2%.

hogyan működnek a szövetségi adók a párok számára

így számítják ki a szövetségi jövedelemadót 2020-ban, ha házastárssal közösen jelentkezik, és ugyanolyan adóköteles jövedelme van, mint 72 000 dollár.

• az első 19 750 dollár 10% – kal adózik, tehát 1975 dollárt fizet ezen az összegen.
• így 52 250 dollár adóköteles jövedelem marad, amelyet 12% – kal adóznak, tehát 6270 dollárt fizet erre a részre.
• összesen 8245 dollár adóval tartozol.

ebben a helyzetben a 12% – os marginális kamatláb lenne, de jövedelmének csak 52 250 USD-t adóztatnak ezen az árfolyamon. A tényleges adókulcs körülbelül 11,5% lenne.

megjegyzés: az árak közötti töréspontokat évente kiigazítják az infláció alapján, de a kiigazítás általában nem több, mint néhány száz dollár. Az első 19 900 dollárt 10% – kal adóztatnák 2021-ben.

tőkenyereség—adókulcsok

a nyugdíjszámlán tartott befektetés eladása tőkenyereség-adót válthat ki, ha a befektetés eladási ára és vételára közötti különbség pozitív-nyereséget realizált. A tőkenyereségeket adóköteles jövedelemként kezelik abban az évben, amikor felmerülnek, és néha saját adókulcsaik vannak.

az egy évig vagy annál rövidebb ideig tartó befektetések rövid távú tőkenyereségét a szokásos jövedelemadó-kulcsokkal adóztatják az egyéb jövedelmével együtt. De a több mint egy éve tartott befektetések hosszú távú tőkenyeresége alacsonyabb adókulccsal adózik. 0%-os, 15% – os vagy 20% – os adókulcsot fizet a hosszú távú tőkenyereségre, a jövedelemtől és a bejelentési státusztól függően.

• a 0%-os adókulcs vonatkozik a hosszú távú tőkenyereség nem több, mint $40,000 egyetlen filers, vagy $80,000 házaspárok.
• a 15% – os adókulcsot a tőkenyereségre vetik ki a 40 001-441 450 dolláros jövedelemmel rendelkező egyedülállók vagy a 80 001-496 600 dolláros jövedelemmel rendelkező párok számára.
• a 20% – os adókulcs csak az egyedülálló adófizetőkre vonatkozik, akiknek jövedelme meghaladja a 441 450 dollárt, vagy a házas adófizetők esetében 496 600 dollárt.

egy házaspár 50 000 dollár adóköteles jövedelemmel 30 000 dollár hosszú távú tőkenyereségre tehet szert, és nem fizet adót a nyereség után.

a magas keresetűek adói

egyes különleges adószabályok csak a pénzügyileg előnyös adózókra vonatkoznak.

alternatív minimális adó

az alternatív minimális adó (AMT) visszaigényli a magas keresetűek adóját. Ez az adófizetőkre vonatkozik, akik elegendő jövedelmet keresnek ahhoz, hogy kihasználják a többszörös adókedvezményeket, és adóköteles jövedelmüket olyan pontra csökkentik, ahol nagyon kevés adót fizetnek. Az AMT biztosítja, hogy továbbra is minimális adót fizessenek.

kiszámíthatja az AMT-t úgy, hogy csökkenti az adóköteles jövedelmét bizonyos kizárásokkal és az AMT-mentesség összegével, majd megszorozza az eredményt az AMT-adókulcsokkal és kivonja a külföldi adójóváírásokat. Meg kell fizetnie az AMT számított adót, ha magasabb. Az AMT-mentesség 72 900 dollár az egyes bejelentők számára 2020-ban. 113,400 Dollár házaspároknak.

kiegészítő Medicare adó

a kiegészítő Medicare adó a magas jövedelmekre is vonatkozik. Ez az adó úgy működik, mint a fica adók—a Medicare és a társadalombiztosítás. Ez egy lapos 0,9% a keresett jövedelem meghaladja a $ 200,000 az egyedülállók, $250,000 a házaspárok, akik fájl közös visszatér, és $125,000 házas adófizetők, akik fájl külön visszatér.

nettó befektetési jövedelemadó

ahogy a neve is sugallja, a nettó befektetési jövedelemadó (NIIT) a befektetési jövedelmekre vonatkozik, nem pedig a bérekre vagy a keresett jövedelemre. Ez egy 3-as.8% – os adó, amely a jövedelem befektetési részéből származik, Ha az AGI meghaladja a 200 000 dollárt, és egyedülálló vagy, vagy 250 000 dollár A házaspárok számára, akik közös visszatérítést nyújtanak. Házas bejelentés külön adófizetők korlátozódnak a küszöböt $125,000.

használata adókulcsok nyugdíjazás előtt

hozzájárulás adózás előtti dollárt egy adó-halasztott nyugdíj számla, mint például a hagyományos IRA vagy 401(k), az évek előtt nyugdíjba, minimalizálja az adóköteles jövedelem az évek előtt nyugdíjba. Ez csökkentené az adóköteles jövedelmét abban az évben, amikor hozzájárul. Ez különösen előnyös, ha most egy magas adókulcsban vagy, és elvárod, hogy alacsonyabb zárójelben legyél, amikor nyugdíjba vonulsz.

MEGJEGYZÉS: Ha egy 72 000 dolláros adóköteles jövedelemmel rendelkező filer 2000 dollárral járul hozzá a hagyományos IRA-hoz, akkor ez a 2000 dollár 22% – os adókulccsal takarítaná meg őket, összesen 440 dollárral csökkentve adószámlájukat.

a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás előnye csökkenni kezd, ha csak 25 000 dolláros adóköteles jövedelmet vár az évre, mert a 2000 dolláros adókedvezmény csak a 12% – os adókulcs mellett takaríthat meg adót, csökkentve adószámláját mindössze 240 dollárral. Hozzájárulás adózás utáni dollárt a Roth IRA lehet, hogy több értelme ebben a forgatókönyvben.

fontolja meg a várható adókulcs nyugdíjba vonulását annak meghatározásához, hogy milyen típusú számlát kell finanszírozni minden évben, ha jövedelme változik, például ha jutalékos alapon dolgozik. Ezt a döntést akkor is felül kell vizsgálni, ha nyugdíjba vonul. Határozza meg, hogy van-e olyan befektetési jövedelme, amelyet át lehet helyezni a teljes éves
adószámla csökkentése érdekében.

adókulcsok használata a nyugdíjba vonulás során

az adótervezés bonyolultabbá válik, amikor eljön az ideje, hogy elkezdje visszavonni a nyugdíjjövedelmet. Minden visszavonás veszel egy adó-halasztott nyugdíj számla számít adóköteles jövedelem, ami adózik rendes jövedelemadó mértéke az évben, hogy a visszavonás.