Merverdiavgift er en skatt forbrukerne betaler når de kjøper noe (vanligvis produkter, men noen ganger tjenester). I USA er omsetningsavgift en liten prosentandel (vanligvis 4-8%) av en salgstransaksjon. Mva-priser er satt av stater og lokale områder som fylker og byer. Regjeringer bruker merverdiavgift til å betale for budsjettposter som brannstasjoner eller gatefeiing.
hvis produktene og tjenestene du selger er underlagt omsetningsavgift, må du:
- Beregn hvor mye merverdiavgift å belaste på hver transaksjon
- Samle merverdiavgift fra kjøpere
- Gi det videre til statens skattemyndighet ved å sende inn en selvangivelse
statens skattemyndighet kalles vanligvis «Department Of Revenue», men det kan gå med et annet navn.
trenger du å belaste merverdiavgift?
om du vil belaste mva avhenger av et par ting.
er det du selger skattepliktig?
De fleste» konkrete » eiendom i USA er skattepliktig. Dette inkluderer elementer du kan berøre og føle som møbler, kaffekopper og bøker. Siden merverdiavgift styres på statlig nivå, har enkelte stater besluttet ikke å beskatte nødvendigheter som dagligvarer, klær eller lærebøker. Sjekk med statens skattemyndighet for å finne ut om produktene du selger er skattepliktige.
i de fleste tilfeller er tjenester ikke skattepliktige, selv om enkelte stater har endret det de siste årene. Hvis du er en tjenesteleverandør, for eksempel en grafisk designer eller rørlegger, dobbeltsjekke med staten for å sikre at du ikke er pålagt å samle mva.
hvilken tilstand er kunden din i? Har du nexus der?
Fem stater har ingen omsetningsavgift: New Hampshire, Oregon, Montana, Alaska og Delaware. Så du er ikke pålagt å samle inn merverdiavgift når du foretar et salg til en kjøper i den staten.
det betyr at alle andre stater har en merverdiavgift. Den gode nyheten er at du bare må samle mva i en stat der du har » mva nexus.»Nexus betyr bare at du er underlagt en stats mva-lover. Du vil alltid ha mva-nexus i staten der du driver virksomheten din. Men andre forretningsaktiviteter kan også gi deg nexus. Ansatte, en fysisk butikk, et lager tilstedeværelse og andre forretningsaktiviteter skape merverdiavgift nexus. Hvis du har nexus i en stat, krever staten vanligvis at du samler inn merverdiavgift fra kjøpere i staten.
Mva-lover er også i rask endring. En Fersk Høyesterettsdom uttalt at du kan ha mva nexus i en stat hvis du gjør en stor mengde salg i staten. Vi anbefaler at du bruker et nexus-verktøy for salgsskatt på nettet eller snakker med en ekspert på salgsskatt hvis du trenger hjelp til å samle inn merverdiavgift.
Beregne merverdiavgift (hvor mye du skal belaste)
hvis du selger fra ett sted, for eksempel en butikkfront, kan du finne ut din lokale mva-sats og belaste denne satsen til alle kunder. Du kan finne din mva-sats med en mva-kalkulator eller ved å kontakte din statlige skattemyndighet. Hvis din lokale mva-sats er 8,5%, vil du belaste 8,5% mva på alle transaksjoner. Dette er så lenge varen du selger er underlagt salgsskatt.
hvis du selger på nettet, kan det bli komplisert å finne ut hvor mye merverdiavgift som skal belastes.
merverdiavgift avhenger vanligvis av plasseringen av varen
når du selger på nettet, må du først finne ut om du må kreve inn merverdiavgift fra kjøpere i kjøperens tilstand. Deretter må du bestemme salgsskattesatsen på kjøperens sted.
Det er over 10 000 mva-jurisdiksjoner i Usa. Og mva-satsen du belaster, avhenger av kjøperens leveringsadresse. For eksempel er omsetningsskattesatsen i Atlanta, GA 8,9%, men omsetningsskattesatsen like utenfor bygrensen er 7%. For å samle inn merverdiavgift når du selger på nettet, må du avgjøre om kunden bor innenfor Atlanta bygrensen eller utenfor dem.
hvis kunden bor i Atlanta riktig, vil du belaste dem 8,9% mva. Men hvis de bor utenfor byens grenser, vil du bare belaste 7%.
mva-satsene er en kombinasjon av flere skatter
grunnen til at mva-satsene i og rundt Byer som Atlanta varierer er fordi den totale mva-satsen består av mindre priser. Hver stat setter en statewide mva-sats. Deretter fylker, byer, spesielle taxing distrikter og andre lokale områder kan legge på mer mva.
La oss se på mva-satsen i Byen Atlanta som et eksempel. Georgia state sales tax sats er 4%. Atlanta er I Fulton County, som setter en salgsskatt på 3%. Og så setter Byen Atlanta en ekstra salgsskatt på 1,9%. Legg til de tre forskjellige skattene, og du får Atlanta total salgsskatt på 8,9%.
| Skattejurisdiksjon | Omsetningsskattesats |
|---|---|
| Georgia | 4% |
| Fulton County | 3% |
| Byen Atlanta | 1.9% |
| Total Mva På Grunn | 8.9% |
den gode nyheten for e-handel selgere er at de fleste online handlekurver og markedsplasser vil beregne merverdiavgift på dine vegne. Du trenger bare å oppgi opprinnelsesstedet for forsendelsen din (ditt hjem, lager, butikk, etc.) og varens leveringsadresse. Derfra beregner handlekurven hvor mye merverdiavgift kjøperen skal betale og legger den til totalen. Hvis du ikke er pålagt å kreve inn merverdiavgift fra denne kjøperen, vil ikke handlekurven legge til merverdiavgift.
Du kan også bruke en mva-kalkulator for å finne ut riktig mva-beløpet for å belaste kjøperne.
når du har beregnet det totale skattebeløpet, legger du det til kjøpesummen for å få den totale prisen på varen du selger.