Federalne stawki podatku dochodowego dla planowania emerytalnego

większość dochodów, które zarabiasz, jest opodatkowana, ale nie zawsze jest opodatkowana tą samą stawką. Uczenie się, jak federalne stawki podatku dochodowego pracy ma kluczowe znaczenie dla oszacowania obciążenia podatkowego dzisiaj i planowania na emeryturę jutro. Ten przewodnik po podatkach pomoże Ci zrozumieć przedziały podatkowe dla emerytów, dzięki czemu możesz opracować skuteczną strategię emerytalną.

podstawy federalnych nawiasów podatkowych

USA stosuje progresywny system podatkowy, który składa się z kilku nawiasów podatkowych. Każdy z nawiasów jest powiązany z zakresem dochodu, który jest opodatkowany w tym procencie. Nawiasy mają zastosowanie tylko do kwoty dochodu podlegającego opodatkowaniu, która pozostaje po odjęciu standardowego odliczenia lub szczegółowych odliczeń oraz wszelkich zwolnień, do których masz prawo się ubiegać.

Twój dochód podlegający opodatkowaniu wyniesie $ 72,000, jeśli jesteś pojedynczym filerem z dochodem $ 84,400, a jeśli weźmiesz standardowe odliczenie 2020 w wysokości $12,400. Ale pełne $72,000 nie jest opodatkowane tą samą stawką. Do różnych części tej kwoty stosuje się inną stawkę podatkową zgodnie z siedmioma różnymi przedziałami podatkowymi, które są oparte na statusie zgłoszenia.

przedziały podatkowe wahają się od 10% do 37% od 2020 r. Przedział podatkowy na poziomie 37% może wydawać się wysoki, ale dotyczy tylko osób o najwyższych dochodach.

jak działają podatki federalne dla pojedynczych osób

Twój podatek za 2020 r. zostanie obliczony w ten sposób, jeśli twój dochód podlegający opodatkowaniu wynosi $72,000 i jesteś singlem:

• pierwsze $ 9,875 jest opodatkowane w 10%, więc płacisz $987.50 od tej kwoty.
• kolejne 30250 $ jest opodatkowane 12%, więc płacisz 3630 $za tę część.
• a ostatnie 31.875 $ jest opodatkowane 22%, więc płacisz 7.012, 50$.

twoja krańcowa stawka-twój najwyższy przedział podatkowy-wynosi 22%, ale tylko $31,875 twojego dochodu jest opodatkowane według tej stawki. Twoja efektywna stawka podatkowa, czyli podatki zapłacone podzielone przez dochód podlegający opodatkowaniu, wynosi około 16,2%.

jak działają podatki federalne dla par

oto jak zostanie obliczony federalny podatek dochodowy w 2020 r., Jeśli składasz wspólnie z małżonkiem i masz ten sam dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości $72,000.

• pierwsze $19,750 jest opodatkowane w wysokości 10%, więc płacisz $1,975 od tej kwoty.
• to pozostawia $52,250 dochodu podlegającego opodatkowaniu, który jest opodatkowany na 12%, więc płacisz $ 6,270 na tej części.

w tej sytuacji byłabyś po krańcowej stawce 12%, ale tylko $52,250 twojego dochodu jest opodatkowane według tej stawki. Twoja efektywna stawka podatku wyniesie około 11,5%.

Uwaga: punkty przerwania między tymi stopami są dostosowywane corocznie w oparciu o inflację, ale korekta zwykle nie przekracza kilkuset dolarów, jeśli tak. Pierwsze $19,900 zostanie opodatkowane w wysokości 10% w 2021.

stawki podatku od zysków kapitałowych

sprzedaż inwestycji posiadanej na koncie emerytalnym może wywołać podatek od zysków kapitałowych, jeśli różnica między ceną sprzedaży a ceną zakupu inwestycji jest dodatnia—osiągnąłeś zysk. Zyski kapitałowe są traktowane jako dochód podlegający opodatkowaniu w roku, w którym je poniesiesz, i czasami podlegają własnym stawkom podatkowym.

krótkoterminowe zyski kapitałowe z inwestycji utrzymywanych przez rok lub krócej są opodatkowane zwykłymi stawkami podatku dochodowego wraz z innymi dochodami. Ale długoterminowe zyski kapitałowe z inwestycji, które posiadasz przez ponad rok, są opodatkowane niższymi stawkami. Zapłacisz 0%, 15% lub 20% stawki podatku od długoterminowych zysków kapitałowych, w zależności od dochodu i statusu zgłoszenia.

• stawka podatku 0% dotyczy długoterminowych zysków kapitałowych w wysokości nie większej niż $40,000 dla osób jednoosobowych lub $80,000 dla par małżeńskich.
• 15% stawka podatku jest nakładana na zyski kapitałowe dla singli o dochodach od $40,001 do $441,450 lub par o dochodach od $80,001 do nie więcej niż $496,600.
• 20% stawka podatku dotyczy tylko pojedynczych podatników o dochodach powyżej $441,450, lub $496,600 dla podatników małżeńskich.

małżeństwo z $50,000 dochodu podlegającego opodatkowaniu może zrealizować $30,000 w długoterminowych zysków kapitałowych i nie płacić podatku od zysku.

podatki dla wysoko zarabiających

niektóre specjalne przepisy podatkowe mają zastosowanie tylko do podatników korzystnych finansowo.

alternatywny podatek minimalny

alternatywny podatek minimalny (AMT) odzyskuje podatek od osób o wysokich dochodach. Jest nakładana na podatników, którzy zarabiają wystarczające dochody, aby skorzystać z wielu ulg podatkowych, zmniejszając swoje dochody podlegające opodatkowaniu do punktu, w którym płacą bardzo mało podatków. AMT zapewnia, że nadal płacą minimalną kwotę podatku.

możesz obliczyć AMT, zmniejszając dochód podlegający opodatkowaniu o określone wyłączenia i kwotę zwolnienia AMT, a następnie pomnożąc wynik przez stawki podatkowe AMT i odejmując zagraniczne ulgi podatkowe. Będziesz musiał zapłacić podatek obliczony przez AMT, jeśli jest wyższy. Zwolnienie AMT wynosi $72,900 dla pojedynczych plików w 2020. $ 113,400 dla małżeństw.

dodatkowy podatek Medicare

dodatkowy podatek Medicare dotyczy również wysokich dochodów. Podatek ten działa jak podatki FICA-Medicare i Social Security. To mieszkanie 0.9% od zarobionego dochodu przekraczającego $200,000 dla singli, $250,000 dla małżeństw, które składają wspólne deklaracje, i $125,000 dla żonatych podatników, którzy składają oddzielne deklaracje.

podatek dochodowy od inwestycji netto

jak sama nazwa wskazuje, podatek dochodowy od inwestycji netto (NIIT) ma zastosowanie do dochodów inwestycyjnych, a nie do wynagrodzeń lub uzyskanych dochodów. To 3.8% podatku należnego od części inwestycyjnej twojego dochodu, jeśli twój AGI przekracza $200,000 i jesteś singlem, lub $250,000 dla małżeństw, które składają wspólne deklaracje. Małżeństwo zgłoszenia oddzielnie podatnicy są ograniczone do progu $125,000.

korzystanie ze stawek podatkowych przed przejściem na emeryturę

wpłacanie dolarów przed opodatkowaniem na rachunek odroczonej emerytury, taki jak tradycyjny IRA lub 401(k), w latach przed przejściem na emeryturę, minimalizuje dochody podlegające opodatkowaniu w latach przed przejściem na emeryturę. Zmniejszyłoby to Twój dochód podlegający opodatkowaniu w roku wniesienia wkładu. Jest to szczególnie korzystne, jeśli jesteś teraz w wysokim przedziale podatkowym i oczekujesz, że będziesz w niższym przedziale, gdy zaczniesz przyjmować wypłaty na emeryturze.

UWAGA: Jeśli pojedynczy filer o dochodzie podlegającym opodatkowaniu w wysokości $72,000 przyczynia się do 2,000 do tradycyjnej IRA, że $2,000 zaoszczędziłoby im podatki według stawki 22%, zmniejszając ich rachunek podatkowy o $440 W sumie.

korzyści z przyczyniania się do tradycyjnego IRA zaczyna się zmniejszać, jeśli spodziewasz się dochodu podlegającego opodatkowaniu w wysokości tylko $25,000 za rok, ponieważ składka podlegająca odliczeniu od podatku w wysokości $2,000 pozwoli Ci zaoszczędzić tylko podatek w wysokości 12%, zmniejszając ich rachunek podatkowy tylko o $240. Wkład w dolary po opodatkowaniu dla Roth IRA może mieć większy sens w tym scenariuszu.

rozważ użycie oczekiwanego przedziału podatkowego na emeryturze, aby określić, jaki rodzaj konta finansować każdego roku, jeśli twoje dochody są różne, na przykład jeśli pracujesz na zasadzie prowizji. Ta decyzja powinna być również ponownie rozpatrzona, jeśli idziesz na emeryturę. Określ, czy masz dochody z inwestycji, które można zmienić, aby zmniejszyć ogólny roczny rachunek podatkowy
.

korzystanie ze stawek podatkowych podczas emerytury

planowanie podatkowe staje się bardziej skomplikowane, gdy przychodzi czas na rozpoczęcie wypłacania dochodów z emerytury. Każda wypłata, którą pobierasz z konta odroczonego podatku dochodowego, liczy się jako dochód podlegający opodatkowaniu według zwykłych stawek podatku dochodowego w roku, w którym dokonujesz wypłaty.