taxas federais de imposto de Renda para planejamento de aposentadoria

a maioria dos rendimentos que você ganha é tributado, mas nem sempre é tributado à mesma taxa. Aprender como as taxas federais de imposto de renda funcionam é fundamental para estimar sua carga fiscal hoje e planejar a aposentadoria amanhã. Este guia para impostos pode ajudá-lo a entender os intervalos de imposto para aposentados para que você possa criar uma estratégia de aposentadoria bem sucedida.

Basics of Federal Income Tax Brackets

the U. S. uses a progressive tax system that consists of several tax brackets. Cada um dos parênteses está associado a um período de rendimento que é tributado a essa percentagem. Os parênteses aplicam-se apenas ao montante do rendimento tributável que resta depois de subtrair a sua dedução padrão ou deduções discriminadas e quaisquer isenções que tenha direito a reclamar.

seu rendimento tributável seria de $ 72.000 se você é um único filer com um rendimento de $ 84.400 ,e se você pegar a dedução padrão 2020 de $ 12.400 . Mas os 72 mil dólares não são tributados à mesma taxa. Uma taxa de imposto diferente é aplicada a diferentes partes desse montante de acordo com sete escalões de imposto diferentes que se baseiam no status de arquivamento.

os escalões de tributação variam de 10% a 37% a partir de 2020. A taxa de 37% pode parecer elevada, mas aplica-se apenas aos rendimentos mais elevados.

Como Impostos Federais Trabalho para o Único Filers

Seu 2020 imposto seria calculado assim: se o seu rendimento tributável é de r $72.000 e você é único:

• Os primeiros us $9,875 é tributado em 10%, assim você paga $987.50 em que quantidade.
• os próximos $ 30.250 são tributados a 12%, então você paga $ 3,630 nessa parte.
• e os últimos $ 31.875 são tributados a 22%, Então você paga $ 7.012, 50.
• você deve um total de $ 11.630 em impostos.

a sua taxa marginal—a sua taxa de tributação mais elevada—é de 22%, mas apenas 31.875 Dólares dos seus rendimentos são tributados a essa taxa. Sua taxa de imposto efetiva, que é seus impostos pagos divididos pelo seu rendimento tributável, resulta em cerca de 16,2%.

Como Impostos Federais Trabalho para Casais

Esta é a forma como seu imposto de renda federal seria calculado em 2020, se você está a apresentação conjunta com o cônjuge e ter o mesmo rendimento tributável de $72.000.

• os primeiros $ 19.750 são tributados a 10%, então você paga $ 1,975 sobre esse montante.
• isso deixa $ 52.250 do rendimento tributável, que é tributado a 12%, então você paga $6,270 nessa parte.
• você deve um total de 8.245 dólares em impostos.

estaria à taxa marginal de 12% nesta situação, mas apenas $52.250 dos seus rendimentos são tributados a essa taxa. A sua taxa de imposto efectiva seria de cerca de 11,5%.

Nota: os pontos de ruptura entre estas taxas são ajustados anualmente com base na inflação, mas o ajuste tipicamente não é mais do que algumas centenas de dólares, se isso. Os primeiros $ 19.900 seriam tributados em 10% em 2021.

taxas de imposto sobre as mais-valias

vender um investimento detido dentro de uma conta de aposentadoria pode desencadear um imposto sobre mais-valias se a diferença entre o preço de venda e o preço de compra do investimento é positivo—você realizou um lucro. As mais-valias são tratadas como rendimentos tributáveis no ano em que as incorremos e, por vezes, estão sujeitas às suas próprias taxas de imposto.As mais-valias a curto prazo sobre investimentos detidos durante um ano ou menos são tributadas à taxa normal do imposto sobre o rendimento, juntamente com os outros rendimentos. Mas os ganhos de capital a longo prazo em investimentos que deteve por mais de um ano são tributados a taxas mais baixas. Você vai pagar uma taxa de imposto de 0%, 15% ou 20% sobre ganhos de capital de longo prazo, dependendo de sua renda e status de depósito.

• a taxa de 0% do imposto aplica-se a mais-valias de longo prazo não superiores a 40.000 dólares para fileiros solteiros, ou 80.000 dólares para casais.
• a taxa de imposto de 15% é imposta sobre as mais-valias para solteiros com rendimentos de $40,001 a $441,450, ou casais com rendimentos de $80,001 a não mais de $496,600.
• a taxa de imposto de 20% aplica-se apenas a contribuintes solteiros com rendimentos acima de $441,450, ou $496,600 para contribuintes casados.

um casal com $ 50.000 em renda tributável poderia realizar $ 30.000 em mais-valias de longo prazo e não pagar nenhum imposto sobre o ganho.

Impostos para os rendimentos mais Elevados

Algumas regras fiscais especiais aplicam-se apenas financeiramente vantajosos contribuintes.

Imposto Mínimo Alternativo

o Imposto Mínimo Alternativo (AMT) recaptura o imposto de alto rendimento. É imposta aos contribuintes que ganham o suficiente para tirar proveito de múltiplas reduções fiscais, reduzindo os seus rendimentos tributáveis a um ponto em que pagam muito pouco em impostos. O AMT garante que eles ainda pagam um montante mínimo de imposto.

pode calcular o seu AMT reduzindo o seu rendimento tributável por certas exclusões e o montante da isenção AMT, multiplicando o resultado por taxas de imposto AMT e subtraindo créditos fiscais estrangeiros. Terá de pagar o imposto calculado da AMT se for mais alto. A isenção AMT é de US $72.900 para filers individuais em 2020. São 113,400 dólares para casais casados.

imposto adicional sobre o consumo de medicamentos

o imposto adicional sobre o consumo de medicamentos aplica-se igualmente aos rendimentos elevados do trabalho. Este imposto funciona como impostos da FICA—Medicare e Segurança Social. É um plano de 0,9% sobre o rendimento ganho em mais de $ 200,000 para solteiros, $ 250,000 para casais casados que apresentam rendimentos conjuntos, e $125,000 para contribuintes casados que apresentam rendimentos separados.

imposto líquido sobre o rendimento do investimento

como o nome sugere, o imposto líquido sobre o rendimento do investimento (NIIT) aplica-se aos rendimentos do investimento em vez de salários ou rendimentos do trabalho. É um 3.8% de imposto que vem devido sobre a parte de investimento de sua renda Se o seu AGI é em excesso de US $200.000 e você é solteiro, ou US $250.000 para casais que apresentam retornos conjuntos. Os contribuintes casados estão limitados a um limiar de $125.000.

usando taxas de imposto antes da aposentadoria

contribuindo com dólares pré-impostos para uma conta de aposentadoria diferida por impostos, como um IRA tradicional ou um 401(k), nos anos antes da aposentadoria, minimiza o seu rendimento tributável nos anos antes da aposentadoria. Reduziria o seu rendimento tributável no ano em que faz a contribuição. Isto é particularmente benéfico se você estiver em uma alta classe tributária agora e esperar estar em uma classe menor quando você começar a tomar levantamentos na aposentadoria.

Nota: Se um único filer com um rendimento tributável de $72,000 contribui $ 2,000 para um IRA tradicional, que $ 2,000 iria poupá-los de impostos à taxa de 22%, reduzindo a sua factura fiscal em $440 no total.

o benefício de contribuir para um IRA tradicional começa a diminuir se você espera um rendimento tributável de apenas US $ 25.000 para o ano, porque a contribuição dedutível de imposto de US $ 2,000 só lhe pouparia o imposto à taxa de 12%, reduzindo a sua conta fiscal em apenas US $ 240. Contribuir com dólares pós-impostos para um Roth IRA pode fazer mais sentido neste cenário.

considere a utilização do seu intervalo de tributação esperado na aposentadoria para determinar que tipo de conta para financiar a cada ano se o seu rendimento varia, como se você trabalha em uma base de comissão. Esta decisão também deve ser revisitada se você está começando a se aposentar. Determine se tem rendimentos de investimento que podem ser reposicionados para reduzir a sua conta fiscal anual
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utilizar taxas de imposto durante a reforma

o planeamento fiscal torna-se mais complicado quando chega o momento de começar a retirar o seu rendimento de reforma. Cada levantamento que você recebe de uma conta de aposentadoria diferida de impostos conta como rendimento tributável que é tributado a taxas normais de imposto de renda no ano que você faz a retirada.