renunțarea la cetățenia dumneavoastră nu este o acțiune care ar trebui să fie efectuate fără cântărire toate opțiunile. Multe persoane decid să renunțe la cetățenia lor pentru posibilele beneficii fiscale de a fi libere de sistemul complex de evidență anuală pe care îl utilizează Statele Unite. Cu toate acestea, în funcție de starea dvs. financiară, renunțarea la cetățenia dvs. vă poate determina să suportați taxe scumpe. Dacă dvs. sau un membru al familiei aveți în vedere renunțarea la cetățenia dvs. în scopuri fiscale, ar trebui să vă consultați cu un CPA cu experiență în planificarea fiscală. Ted Kleinman, fondatorul US Tax Help, are peste 30 de ani de experiență juridică combinată pe care o va folosi pentru a vă ajuta să vă rezolvați problemele fiscale. Ajutorul fiscal din SUA explică dacă ar trebui să renunțați la cetățenia americană din motive fiscale.
cum să renunți la cetățenia ta?
renunțarea la cetățenie înseamnă că solicitați un certificat de pierdere a cetățeniei de la un consulat american. Renunțarea nu trebuie confundată cu renunțarea la cetățenie, care impune ca un cetățean să efectueze un act de expatriere. De exemplu, un act care ar putea fi interpretat ca o renunțare ar fi aderarea la armata unei alte țări. Informarea angajatului Consulatului că nu mai doriți să fiți cetățean american este suficientă pentru a renunța la cetățenia dvs.
în timp ce renunțarea la cetățenie a fost cândva un efort gratuit, acum va costa 2.350 de dolari pentru a finaliza procedura. În timp ce această taxă îi poate împiedica pe unii să caute o renunțare, alții pot vedea acest lucru ca un comerț rezonabil pentru a scăpa de noile reguli fiscale din SUA.
motive fiscale pentru renunțarea la cetățenia americană
după cum sa menționat, mulți oameni renunță la cetățenia lor pentru a evita noile reguli fiscale din Statele Unite care adaugă straturi suplimentare și taxe la pregătirea fiscală. O reglementare fiscală care a determinat mai multe persoane să ia în considerare renunțarea este Legea privind conformitatea fiscală a contului străin din 2010 (FATCA). Scopul acestei legi este de a viza SUA. cetățenii care dețin conturi bancare, proprietăți și alte active financiare situate în afara țării. FATCA cere cetățenilor să raporteze conturile financiare și chiar orice proprietate substanțială pe care o pot avea într-o companie străină.
un alt aspect al legislației fiscale din SUA pe care cetățenii îl pot folosi Renunțare pentru a evita este dubla impunere. SUA are un sistem fiscal care va impozita cetățenii oriunde în lume, în ciuda locului în care un cetățean și-a câștigat veniturile. Dacă locuiți într-o țară străină, dar sunteți încă un SUA. cetățean, acest lucru va duce la o situație în care trebuie să plătiți impozitele țării în care locuiți și taxele SUA.
este important să rețineți că renunțarea la cetățenia dvs. nu vă va elimina imediat obligațiile fiscale. Orice obligații fiscale anterioare vor fi reportate până la depunerea anumitor documente. De exemplu, trebuie să depuneți un formular 8854 și să depuneți o copie a acestui formular la Departamentul Trezoreriei după renunțarea la cetățenia dvs. Pe lângă depunerea unui formular 8854, trebuie să fi depus și impozitele în ultimii cinci ani.
aceste depuneri sunt necesare pentru a determina dacă sunteți un expatriat acoperit care este supus unei „taxe de ieșire” pentru distribuirea tuturor activelor dvs. Pentru a determina dacă sunteți un expatriat acoperit, trebuie luați în considerare trei factori:
- dacă media dvs. anuală netă din SUA. impozitul pe venit pentru ultimii cinci ani care preced anul renunțării depășește $165,000
- valoarea netă în ziua expatrierii este egală cu $2 milioane sau mai mult
- nu ați depus corect declarațiile fiscale pentru cei cinci ani anteriori renunțării
dacă sunteți hotărât să fiți un expatriat acoperit, trebuie să plătiți o taxă de ieșire înainte de a putea renunța la cetățenia dumneavoastră. În timp ce primele 713.000 de dolari din câștigurile de capital nu sunt impozitate, s-ar putea să ajungeți în continuare la o factură fiscală puternică.
există câteva persoane calificate care pot renunța la cetățenia lor fără a fi supuse impozitelor pe baza activelor sau veniturilor lor. De exemplu, dacă v-ați născut ca dublu cetățean al Canadei și al Statelor Unite, puteți renunța la cetățenia dvs. fără să vă faceți griji cu privire la aceste obstacole. În plus, dacă aveți sub 18 ani, puteți renunța, de asemenea, la cetățenia dvs. fără aceste obligații fiscale. Cu toate acestea, ambele excepții sunt valabile numai dacă persoana nu a trăit în SUA timp de 10 din ultimii 15 ani. De asemenea, trebuie să fi depus corect impozitele în ultimii cinci ani.
există diverse avantaje fiscale pentru renunțarea la cetățenia SUA, cum ar fi evitarea dublei impuneri. Cu toate acestea, în majoritatea cazurilor acest proces este ireversibil. Aceasta înseamnă că ar trebui să fiți complet conștienți de toate drepturile la care renunțați și să determinați dacă libertatea fiscală sporită este un compromis echitabil.
Certified Public Accountant vă poate ajuta să cântăriți avantajele renunțării la cetățenie
Certified public accountant Ted Kleinman este gata să vă ajute să determinați dacă renunțarea la cetățenie ar fi potrivită pentru dvs. și familia dvs. Pentru a programa o consultare confidențială, sunați-ne ajutor fiscal la (541) 923-0903 sau contactați-ne online.