Aliquote fiscali federali per la pianificazione pensionistica

La maggior parte del reddito si guadagna è tassato, ma non è sempre tassato allo stesso tasso. Imparare come funzionano le aliquote federali dell’imposta sul reddito è fondamentale per stimare il carico fiscale oggi e pianificare la pensione domani. Questa guida alle tasse può aiutare a capire staffe fiscali per i pensionati in modo da poter creare una strategia di pensionamento di successo.

Nozioni di base di staffe di imposta sul reddito federale

Gli Stati Uniti utilizza un sistema fiscale progressivo che si compone di diverse staffe di imposta. Ciascuna delle parentesi è associata a un arco di reddito che è tassato a quella percentuale. Le parentesi si applicano solo all’importo del reddito imponibile che rimane dopo aver sottratto la detrazione standard o deduzioni dettagliate e le eventuali esenzioni che hai il diritto di rivendicare.

Il vostro reddito imponibile sarebbe $72.000 se sei un singolo filer con un reddito di 8 84.400, e se si prende il 2020 detrazione standard di $12.400. Ma l’intero $72.000 non è tassato allo stesso tasso. Un’aliquota fiscale diversa viene applicata a diverse porzioni di tale importo in base a sette diverse staffe fiscali che si basano sullo stato di deposito.

Le staffe fiscali vanno dal 10% al 37% a partire dal 2020. La fascia d’imposta del 37% potrebbe sembrare elevata, ma si applica solo ai percettori più elevati.

Come funzionano le tasse federali per i singoli filer

La tua imposta 2020 sarebbe calcolata in questo modo se il tuo reddito imponibile è di 7 72.000 e sei single:

• Il primo $9.875 è tassato al 10%, quindi paghi 9 987,50 su tale importo.
• Il prossimo $30,250 è tassato al 12%, quindi paghi $3,630 su quella parte.
• E l’ultimo $31,875 è tassato al 22%, quindi paghi 7 7,012.50.
• Devi un totale di taxes 11.630 in tasse.

Il tuo tasso marginale—la tua fascia di imposta più alta—è del 22%, ma solo $31,875 del tuo reddito è tassato a quel tasso. L’aliquota fiscale effettiva, che è le tasse pagate diviso per il reddito imponibile, funziona a circa il 16,2%.

Come funzionano le tasse federali per le coppie

Questo è come la vostra imposta sul reddito federale sarebbe calcolato nel 2020 se si sta deposito congiuntamente con un coniuge e hanno lo stesso reddito imponibile di $72.000.

• Il primo $19.750 è tassato al 10%, quindi paghi that 1.975 su tale importo.
• Che lascia $52.250 del reddito imponibile, che è tassato al 12%, in modo da pagare 6 6.270 su quella parte.
• Devi un totale di taxes 8.245 in tasse.

Saresti al tasso marginale del 12% in questa situazione, ma solo $52,250 del tuo reddito è tassato a quel tasso. L’aliquota fiscale effettiva sarebbe di circa l ‘ 11,5%.

NOTA: I punti di interruzione tra questi tassi vengono regolati annualmente in base all’inflazione, ma la regolazione in genere non supera le centinaia di dollari, se così fosse. Il primo $19.900 sarebbe tassato al 10% nel 2021.

Capital Gain Tax Rates

Vendere un investimento detenuto all’interno di un conto pensionistico può innescare un’imposta sulle plusvalenze se la differenza tra il prezzo di vendita e il prezzo di acquisto dell’investimento è positiva—hai realizzato un profitto. Le plusvalenze sono trattate come reddito imponibile nell’anno in cui le si incorre e talvolta sono soggette alle proprie aliquote fiscali.

Le plusvalenze a breve termine sugli investimenti detenuti per un anno o meno sono tassate alle aliquote ordinarie dell’imposta sul reddito insieme agli altri redditi. Ma le plusvalenze a lungo termine sugli investimenti che hai tenuto per più di un anno sono tassati a tassi più bassi. Pagherai un’aliquota fiscale dello 0%, 15% o 20% sulle plusvalenze a lungo termine, a seconda del reddito e dello stato di archiviazione.

• L’aliquota fiscale dello 0% si applica alle plusvalenze a lungo termine non superiori a $40.000 per i single filer o 8 80.000 per le coppie sposate.
• L’aliquota fiscale del 15% è imposta sulle plusvalenze per i single con redditi da $40.001 a $441.450, o coppie con redditi da 8 80.001 a non più di $496.600.
• L’aliquota fiscale del 20% si applica solo ai singoli contribuenti con redditi superiori a $441.450, o 4 496.600 per i contribuenti sposati.

Una coppia sposata con income 50.000 in reddito imponibile potrebbe realizzare gains 30.000 in plusvalenze a lungo termine e non pagare alcuna tassa sul guadagno.

Imposte per i percettori elevati

Alcune norme fiscali speciali si applicano solo ai contribuenti finanziariamente avvantaggiati.

Imposta minima alternativa

L’imposta minima alternativa (AMT) ricattura l’imposta dai percettori elevati. È imposto ai contribuenti che guadagnano un reddito sufficiente per usufruire di molteplici agevolazioni fiscali, riducendo i loro redditi imponibili fino a un punto in cui pagano molto poco in tasse. L’AMT assicura che pagano ancora un importo minimo in tasse.

Puoi calcolare il tuo AMT riducendo il tuo reddito imponibile di alcune esclusioni e l’importo dell’esenzione AMT, quindi moltiplicando il risultato per le aliquote fiscali AMT e sottraendo i crediti d’imposta esteri. Dovrai pagare l’imposta calcolata AMT se è più alta. L’esenzione AMT è di 7 72.900 per i singoli filer nel 2020. Sono 113.400 dollari per le coppie sposate.

Addizionale Medicare Tax

L’addizionale Medicare Tax si applica anche ai redditi alti. Questa tassa funziona come le tasse FICA-Medicare e Social Security. Si tratta di un piatto 0.9% sul reddito da lavoro in eccesso di singles 200.000 per i single, couples 250.000 per le coppie sposate che file rendimenti congiunti, e $125.000 per i contribuenti sposati che file rendimenti separati.

Imposta sul reddito netto degli investimenti

Come suggerisce il nome, l’imposta sul reddito netto degli investimenti (NIIT) si applica ai redditi da investimento piuttosto che ai salari o ai redditi da lavoro. E ‘ un 3.8% fiscale che viene dovuto sulla parte di investimento del vostro reddito se il vostro AGI è superiore a $200.000 e sei single, o $250.000 per le coppie sposate che file rendimenti congiunti. Sposato deposito separatamente i contribuenti sono limitati a una soglia di $125.000.

Utilizzando aliquote fiscali prima del pensionamento

Contribuire dollari al lordo delle imposte per un conto di pensionamento fiscale differita, come ad esempio un IRA tradizionale o un 401(k), negli anni prima di andare in pensione, riduce al minimo il reddito imponibile negli anni prima di andare in pensione. Sarebbe ridurre il reddito imponibile nel corso dell’anno si effettua il contributo. Ciò è particolarmente utile se sei in una fascia di imposta elevata ora e ti aspetti di essere in una fascia inferiore quando inizi a prendere prelievi in pensione.

NOTA: Se un singolo filer con un reddito imponibile di $72.000 contribuisce $2.000 a un IRA tradizionale, che $2.000 li salverebbe le tasse al tasso del 22%, riducendo la loro fattura fiscale di total 440 in totale.

Il beneficio di contribuire ad un IRA tradizionale inizia a diminuire se ci si aspetta un reddito imponibile di soli $25.000 per l’anno perché il contributo deducibile dalle tasse di $2.000 sarebbe solo risparmiare tasse al tasso del 12%, riducendo la loro fattura fiscale di soli $240. Contribuire con dollari post-tasse a un Roth IRA potrebbe avere più senso in questo scenario.

Considerare utilizzando la staffa fiscale previsto in pensione per determinare quale tipo di conto per finanziare ogni anno se il vostro reddito varia, ad esempio se si lavora su una base di commissione. Questa decisione dovrebbe anche essere rivisitata se si sta facilitando in pensione. Determinare se si dispone di reddito da investimento che potrebbe essere riposizionato per ridurre il totale annuo
fattura fiscale.

Utilizzando aliquote fiscali durante il pensionamento

Pianificazione fiscale diventa più complicato quando arriva il momento di iniziare a ritirare il reddito di pensione. Ogni prelievo si prende da un conto di pensionamento fiscale differita conta come reddito imponibile che è tassato alle aliquote ordinarie dell’imposta sul reddito nell’anno in cui si effettua il prelievo.