hoe de omzetbelasting te berekenen: een eenvoudige handleiding

omzetbelasting is een belasting die consumenten betalen wanneer ze iets kopen (meestal producten, maar soms diensten). In de VS, omzetbelasting is een klein percentage (meestal 4-8%) van een verkooptransactie. Omzetbelasting tarieven worden vastgesteld door staten en lokale gebieden, zoals provincies en steden. Overheden gebruiken omzetbelasting om te betalen voor budget items zoals brandweerkazernes of straat vegen.

als de producten en diensten die u verkoopt zijn onderworpen aan omzetbelasting, dan bent u verplicht om:

• bereken hoeveel omzetbelasting u per transactie in rekening moet brengen
• ontvang de omzetbelasting van kopers
• geef deze door aan de belastingdienst van uw staat door een aangifte omzetbelasting in te dienen

de belastingdienst van uw staat wordt over het algemeen het “Departement van inkomsten” genoemd, maar het kan een andere naam hebben.

moet u omzetbelasting in rekening brengen?

of de omzetbelasting moet worden geheven, hangt af van een paar dingen.

is wat u verkoopt belastbaar?

de meeste” materiële ” goederen in de VS zijn belastbaar. Dit omvat items die u kunt aanraken en voelen zoals meubels, koffiebekers en boeken. Aangezien de omzetbelasting wordt geregeld op het niveau van de staat, sommige staten hebben besloten niet te belasten benodigdheden zoals boodschappen, kleding of leerboeken. Neem contact op met de belastingdienst van uw staat om erachter te komen of de producten die u verkoopt belastbaar zijn.

in de meeste gevallen zijn diensten niet belastbaar, hoewel sommige staten dat de laatste jaren hebben veranderd. Als u een dienstverlener bent, zoals een grafisch ontwerper of loodgieter, controleer dan met uw staat om ervoor te zorgen dat u niet verplicht bent om omzetbelasting te innen.

in welke staat bevindt uw klant zich? En heb je nexus daar?

vijf staten hebben geen omzetbelasting: New Hampshire, Oregon, Montana, Alaska en Delaware. Dus je bent niet verplicht om omzetbelasting te verzamelen bij het maken van een verkoop aan een koper in die staat.

dat betekent dat elke andere staat een omzetbelasting heeft. Het goede nieuws is dat u alleen verplicht bent om omzetbelasting te verzamelen in een staat waar je hebt “omzetbelasting nexus.”Nexus betekent gewoon dat u onderworpen bent aan de wetgeving van een staat omzetbelasting. U zult altijd omzetbelasting nexus in de staat waar u uw bedrijf. Maar andere zakelijke activiteiten kunnen geven u nexus, ook. Werknemers, een fysieke winkel, een magazijn aanwezigheid en andere zakelijke activiteiten te creëren omzetbelasting nexus. Als u Nexus in een staat, dan is die staat over het algemeen vereist dat u omzetbelasting te verzamelen van kopers in de staat.

de wetgeving inzake omzetbelasting verandert ook snel. Een recente uitspraak van het Hooggerechtshof verklaarde dat u omzetbelasting nexus kan hebben in een staat als je een grote hoeveelheid van de verkoop in die staat. We raden het gebruik van een online sales tax nexus tool of spreken met een omzetbelasting expert als je hulp nodig hebt bij het verzamelen van omzetbelasting.

het berekenen van de omzetbelasting (hoeveel in rekening te brengen)

als u verkoopt vanaf een locatie, zoals een winkel, zoek dan uw lokale btw-tarief en reken dat tarief aan alle klanten. U kunt uw omzetbelasting tarief met een sales tax calculator of door contact op te nemen met uw Staat Belastingdienst. Als uw lokale omzetbelasting tarief is 8,5%, dan zou je 8,5% omzetbelasting op alle transacties in rekening brengen. Dit is zolang het item dat u verkoopt is onderworpen aan omzetbelasting.

als u online verkoopt, kan het uitzoeken van het bedrag van de omzetbelasting in rekening te brengen om een paar redenen ingewikkeld worden.

omzetbelasting hangt over het algemeen af van de locatie van het item

wanneer u online verkoopt, moet u eerst bepalen of u de omzetbelasting moet innen van kopers in de staat van uw koper. Volgende, je nodig hebt om het BTW-tarief op de locatie van de koper te bepalen.

er zijn meer dan 10.000 rechtsgebieden voor omzetbelasting in de Verenigde Staten. En het BTW-tarief dat u in rekening brengt, hangt af van het verzendadres van uw koper. Bijvoorbeeld, de omzetbelasting tarief in Atlanta, GA is 8,9%, maar de omzetbelasting tarief net buiten de stad limiet is 7%. Om omzetbelasting te verzamelen bij de verkoop van online, moet u bepalen of uw klant Woont binnen de Atlanta city grenzen of buiten hen.

als uw klant in Atlanta woont, zou u hen 8,9% omzetbelasting in rekening brengen. Maar als ze buiten de stadsgrenzen wonen, reken je maar 7%.

BTW-tarieven zijn een combinatie van meerdere belastingen

de reden dat de BTW-tarieven in en rond steden als Atlanta variëren is omdat het totale btw-tarief bestaat uit kleinere tarieven. Elke staat stelt een statewide BTW-tarief. Dan provincies, steden, speciale belastingen districten, en andere lokale gebieden zijn toegestaan om toe te voegen op meer omzetbelasting.

laten we eens kijken naar het BTW-tarief in de stad Atlanta als voorbeeld. De Georgia state omzetbelasting tarief is 4%. Atlanta is in Fulton County, die een omzetbelasting tarief stelt op 3%. En dan de stad Atlanta stelt een extra BTW-tarief van 1,9%. Tel die drie verschillende belastingen op, en je krijgt de Atlanta totale omzetbelasting tarief van 8,9%.

Het goede nieuws voor e-commerce verkopers is dat de meeste online winkelen karren en marktplaatsen zal berekenen omzetbelasting op uw rekening. U hoeft alleen het vertrekpunt van uw zending (uw huis, magazijn, winkel, enz.) en het afleveradres van het item. Vanaf daar, het winkelwagentje berekent hoeveel omzetbelasting uw koper moet betalen en voegt het toe aan het totaal. Als u niet verplicht bent om omzetbelasting te verzamelen van die koper, dan is de kar zal niet toevoegen omzetbelasting.

u kunt ook een sales tax calculator gebruiken om erachter te komen wat het juiste bedrag is om uw kopers in rekening te brengen.

zodra u het totale bedrag van de belasting hebt berekend, voegt u dat toe aan de aankoopprijs om de totale prijs van het item dat u verkoopt te krijgen.