at give afkald på dit statsborgerskab er ikke en handling, der skal udføres uden at veje alle dine muligheder. Mange enkeltpersoner beslutter at give afkald på deres statsborgerskab for de mulige skattefordele ved at være fri for det komplekse årlige arkiveringssystem, som USA bruger. Men afhængigt af din økonomiske status kan afkald på dit statsborgerskab medføre, at du pådrager dig dyre skatter. Hvis du eller et familiemedlem overvejer at give afkald på dit statsborgerskab til skatteformål, bør du konsultere en erfaren skatteplanlægning CPA. Ted Kleinman, grundlæggeren af amerikansk skattehjælp, besidder over 30 års kombineret juridisk erfaring, som han vil bruge til at hjælpe dig med at løse dine skatteproblemer. Amerikansk skattehjælp forklarer, om du skal give afkald på dit amerikanske statsborgerskab af skattemæssige årsager.
Hvordan til at give afkald på dit statsborgerskab?
at give afkald på dit statsborgerskab betyder, at du anmoder om et certifikat for tab af nationalitet fra et amerikansk Konsulat. Afkald bør ikke forveksles med afkald på statsborgerskab, der kræver, at en borger udfører en udstationeringshandling. For eksempel ville en handling, der kunne fortolkes som en afkald, være at slutte sig til hæren i et andet land. At informere konsulatets medarbejder om, at du ikke længere ønsker at være amerikansk statsborger, er nok til at give afkald på dit statsborgerskab.
mens afkald på statsborgerskab var engang en fri bestræbelse, det nu vil koste $2,350 at fuldføre proceduren. Mens dette gebyr kan forhindre nogle i at søge afkald, kan andre se dette som rimelig handel for at flygte fra nye amerikanske skatteregler.
Skatteårsager til at give afkald på amerikansk statsborgerskab
som nævnt giver mange mennesker afkald på deres statsborgerskab for at undgå nye skatteregler i USA, der tilføjer ekstra lag og gebyrer til skatteforberedelse. En skatteregulering, der fik flere til at overveje afkald, er Lov om overholdelse af udenlandsk konto af skat af 2010 (FATCA). Formålet med denne lov er at målrette USA. borgere, der besidder bankkonti, ejendom og andre finansielle aktiver beliggende uden for landet. FATCA kræver, at borgerne rapporterer finansielle konti og endda ethvert væsentligt ejerskab, de måtte have i et udenlandsk selskab.
et andet aspekt af amerikansk skattelovgivning, som borgerne kan bruge afkald for at undgå, er dobbeltbeskatning. USA har et skattesystem, der vil beskatte borgere overalt i verden, på trods af hvor en borger kan have tjent deres indkomst. Hvis du bor i et fremmed land, men du er stadig en U. S. Borger, dette vil resultere i en situation, hvor du skal betale skat af det land, du bor i, og amerikanske skatter.
det er vigtigt at bemærke, at afkald på dit statsborgerskab ikke straks eliminerer dine skatteforpligtelser. Eventuelle tidligere skatteforpligtelser overføres, indtil visse dokumenter er indgivet. For eksempel skal du indsende en formular 8854 og indsende en kopi af denne formular til Department of Treasury efter at have givet afkald på dit statsborgerskab. Ud over at indgive en formular 8854 skal du også have indgivet dine skatter i de sidste fem år.
disse arkiver er nødvendige for at afgøre, om du er en dækket udlænding, der er underlagt en “udgangsskat” på fordelingen af alle dine aktiver. For at afgøre, om du er en overdækket udlænding, tre faktorer skal overvejes:
- uanset om din gennemsnitlige årlige netto USA. indkomstskattepligt for de sidste fem år forud for afkald overstiger $165,000
- din nettoværdi på dagen for din udstationering er lig med $2 millioner eller mere
- du har ikke korrekt arkiveret dine selvangivelser for de fem år forud for din afkald
hvis du er fast besluttet på at være en dækket udlænding, skal du betale en udgangsskat, før du kan give afkald på dit statsborgerskab. Mens de første $ 713.000 af kapitalgevinster ikke beskattes, kan du stadig ende med en stor skatteregning.
der er nogle kvalificerede personer, der kan give afkald på deres statsborgerskab uden at være skattepligtige baseret på deres aktiver eller indkomst. For eksempel, hvis du blev født som dobbeltborger i Canada og USA, kan du give afkald på dit statsborgerskab uden at bekymre dig om disse hindringer. Derudover, hvis du er under en alder af 18 liter, du kan også give afkald på dit statsborgerskab uden disse skatteforpligtelser. Begge undtagelser er dog kun gyldige, hvis personen ikke boede i USA i 10 af de sidste 15 år. Du skal også have indgivet skatter korrekt i de sidste fem år.
der er forskellige skattefordele ved at give afkald på dit amerikanske statsborgerskab, som at undgå dobbeltbeskatning. I de fleste tilfælde er denne proces imidlertid irreversibel. Det betyder, at du skal være helt opmærksom på alle de rettigheder, du opgiver, og afgøre, om øget skattefrihed er en fair afvejning.
Statsautoriseret revisor kan hjælpe dig med at afveje fordele ved at give afkald på statsborgerskab
Statsautoriseret revisor Ted Kleinman er klar til at hjælpe dig med at afgøre, om afkald på statsborgerskab ville være passende for dig og din familie. For at planlægge en fortrolig konsultation, ring til os skattehjælp på (541) 923-0903, eller kontakt os online.