Cómo calcular el Impuesto sobre las Ventas: Una guía simple

El impuesto sobre las ventas es un impuesto que los consumidores pagan al comprar cualquier cosa (generalmente productos, pero a veces servicios). En los EE.UU., el impuesto a las ventas es un pequeño porcentaje (generalmente del 4 al 8%) de una transacción de ventas. Las tasas de impuestos a las ventas son establecidas por los estados y áreas locales, como condados y ciudades. Los gobiernos utilizan el impuesto sobre las ventas para pagar partidas presupuestarias como estaciones de bomberos o barrido de calles.

Si los productos y servicios que vende están sujetos al impuesto sobre las ventas, debe:

• Calcule cuánto impuesto a las ventas se cobrará por cada transacción
• Recoja el impuesto a las ventas de los compradores
• Páselo a la autoridad tributaria de su estado presentando una declaración de impuestos a las ventas

La autoridad tributaria de su estado generalmente se llama «Departamento de Ingresos», pero puede tener otro nombre.

¿Necesita cobrar el impuesto sobre las ventas?

Si cobrar el impuesto sobre las ventas depende de algunas cosas.

¿Lo que vende es imponible?

La mayoría de los bienes» tangibles » en los Estados Unidos están sujetos a impuestos. Esto incluye artículos que puede tocar y sentir como muebles, tazas de café y libros. Dado que el impuesto sobre las ventas se rige a nivel estatal, algunos estados han decidido no gravar artículos de primera necesidad como comestibles, ropa o libros de texto. Consulte con la autoridad tributaria de su estado para averiguar si los productos que vende están sujetos a impuestos.

En la mayoría de los casos, los servicios no están sujetos a impuestos, aunque algunos estados han cambiado eso en los últimos años. Si usted es un proveedor de servicios, como un diseñador gráfico o fontanero, verifique dos veces con su estado para asegurarse de que no esté obligado a cobrar el impuesto sobre las ventas.

¿En qué estado se encuentra su cliente? ¿Y tienes Nexus ahí?

Cinco estados no tienen impuestos sobre las ventas: New Hampshire, Oregon, Montana, Alaska y Delaware. Por lo tanto, no está obligado a cobrar el impuesto sobre las ventas cuando realiza una venta a un comprador en ese estado.

Eso significa que todos los demás estados tienen un impuesto sobre las ventas. La buena noticia es que solo está obligado a cobrar el impuesto sobre las ventas en un estado donde tiene «nexo con el impuesto sobre las ventas».»Nexus solo significa que estás sujeto a las leyes de impuestos sobre las ventas de un estado. Siempre tendrá un nexo con el impuesto sobre las ventas en el estado donde opera su negocio. Pero otras actividades comerciales también pueden darte nexus. Los empleados, una tienda física, una presencia en un almacén y otras actividades comerciales crean un nexo de impuestos sobre las ventas. Si tienes nexus en un estado, ese estado generalmente requiere que recaudes el impuesto sobre las ventas de los compradores en el estado.

Las leyes de impuestos sobre las ventas también están cambiando rápidamente. Un fallo reciente de la Corte Suprema declaró que puede tener un nexo con el impuesto sobre las ventas en un estado si realiza una gran cantidad de ventas en ese estado. Recomendamos usar una herramienta de nexo de impuestos sobre las ventas en línea o hablar con un experto en impuestos sobre las ventas si necesita ayuda para recaudar impuestos sobre las ventas.

Calcular el impuesto sobre las ventas (cuánto cobrar)

Si vendes desde una ubicación, como una tienda minorista, averigua la tasa de impuesto sobre las ventas local y cobra esa tasa a todos los clientes. Puede encontrar su tasa de impuestos sobre las ventas con una calculadora de impuestos sobre las ventas o poniéndose en contacto con la autoridad tributaria de su estado. Si su tasa de impuesto a las ventas local es del 8,5%, entonces cobraría un impuesto a las ventas del 8,5% en todas las transacciones. Esto es siempre y cuando el artículo que está vendiendo esté sujeto al impuesto sobre las ventas.

Si vendes en línea, calcular la cantidad de impuesto a las ventas a cobrar puede complicarse por un par de razones.

El impuesto a las ventas generalmente depende de la ubicación de envío del artículo

Al vender en línea, primero debe determinar si debe cobrar el impuesto a las ventas de los compradores en el estado de su comprador. A continuación, debe determinar la tasa de impuesto sobre las ventas en la ubicación del comprador.

Hay más de 10,000 jurisdicciones de impuestos sobre las ventas en los Estados Unidos. Y la tasa de impuesto a las ventas que cobra depende de la dirección de envío de su comprador. Por ejemplo, la tasa del impuesto sobre las ventas en Atlanta, GA, es del 8.9%, pero la tasa del impuesto sobre las ventas justo fuera del límite de la ciudad es del 7%. Para cobrar el impuesto sobre las ventas al vender en línea, debe determinar si su cliente vive dentro de los límites de la ciudad de Atlanta o fuera de ellos.

Si su cliente vive en Atlanta propiamente dicho, le cobraría un 8,9% de impuesto sobre las ventas. Pero si viven fuera de los límites de la ciudad, solo cobrarías el 7%.

Las tasas de impuestos sobre las ventas son una combinación de múltiples impuestos

La razón por la que las tasas de impuestos sobre las ventas en y alrededor de ciudades como Atlanta varían es porque la tasa total de impuestos sobre las ventas se compone de tasas más pequeñas. Cada estado establece una tasa de impuesto a las ventas a nivel estatal. Luego, los condados, las ciudades, los distritos de impuestos especiales y otras áreas locales pueden agregar más impuestos a las ventas.

Veamos la tasa de impuesto a las ventas en la ciudad de Atlanta como un ejemplo. La tasa de impuesto a las ventas del estado de Georgia es del 4%. Atlanta se encuentra en el condado de Fulton, que establece una tasa de impuesto a las ventas del 3%. Y luego la ciudad de Atlanta establece una tasa adicional de impuesto a las ventas del 1.9%. Agregue esos tres impuestos diferentes y obtendrá la tasa total de impuestos sobre las ventas de Atlanta del 8.9%.

La buena noticia para los vendedores de comercio electrónico es que la mayoría de los carritos de compras y mercados en línea calcularán el impuesto sobre las ventas en su nombre. Solo necesita proporcionar el punto de origen de su envío (su hogar, almacén, tienda, etc.).) y la dirección de entrega del artículo. A partir de ahí, el carrito de compras calcula cuánto impuesto a las ventas debe pagar su comprador y lo agrega al total. Si no está obligado a cobrar el impuesto sobre las ventas de ese comprador, el carrito no agregará el impuesto sobre las ventas.

También puede usar una calculadora de impuestos sobre las ventas para averiguar la cantidad correcta de impuestos sobre las ventas para cobrar a sus compradores.

Una vez que haya calculado el monto total del impuesto, lo agrega al precio de compra para obtener el precio total del artículo que está vendiendo.