Un fideicomiso puede tener muchos tipos de activos, incluidos bienes raíces, pólizas de seguro de vida y cuentas de jubilación individuales. Sin embargo, para trasladar los bienes raíces del nombre del otorgante del fideicomiso al vehículo del fideicomiso, se requiere un tipo específico de fideicomiso y pasos específicos que deben seguirse. Financiar su fideicomiso de bienes raíces es un paso importante para formarlo, quizás el más importante. La propiedad que no está en su fideicomiso no puede evitar la legalización de un testamento.
Tipos de fideicomisos y sucesiones
Un fideicomiso puede ser revocable o irrevocable. En un fideicomiso revocable, el otorgante-creador de fideicomisos-es el fideicomisario. Todavía controlan la propiedad, pueden venderla, obtener ingresos de la propiedad o usarla como lo harían antes del fideicomiso. Los bienes inmuebles siguen siendo propiedad del fideicomisario y los acreedores pueden reclamar contra los activos.
En un fideicomiso irrevocable, el otorgante nombra a un fideicomisario para supervisar los activos incluidos en el vehículo. Estos bienes y otros bienes ya no son propiedad del otorgante. Perderán la mayor parte del control sobre los activos. El otorgante no puede vender la propiedad y los ingresos de los activos incluidos ingresarían en una cuenta fiduciaria. Dependiendo de cómo esté estructurado el documento, es posible que aún puedan usar la propiedad como antes. Un fideicomiso irrevocable elimina los activos del patrimonio imponible del otorgante y los traslada al fideicomiso que es administrado por un fideicomisario designado.
Si no tiene un testamento que dirija su propiedad a su fideicomiso en el momento de su muerte, lo que se llama un testamento de desbordamiento, o si no deja un testamento, su estado puede decidir cuál de los miembros de su familia debe recibir la propiedad de la propiedad después de su muerte. Además, el patrimonio tendrá que pasar por el largo y costoso proceso de sucesión.
Si su propiedad se encuentra en otro estado, por lo que diseñó específicamente el fideicomiso para evitar sucesiones auxiliares, dos probates separados en dos estados bajo leyes diferentes, su fideicomiso es inútil hasta que se financie con los bienes raíces. Aunque financiar su fideicomiso puede ser el paso más importante, no es el más difícil. De hecho, financiar un fideicomiso con sus bienes raíces es un proceso relativamente fácil y claro.
Financiar su Fideicomiso de Bienes Raíces
Siga estos pasos para transferir el título de los bienes raíces a su fideicomiso:
- Comuníquese con un abogado local: Comuníquese con un abogado en el condado y el estado donde se encuentra la propiedad. Pídales que preparen una nueva escritura transfiriendo la propiedad de su nombre individual a su nombre como fideicomisario de su fideicomiso.
- Firmar todos los documentos necesarios: También se pueden requerir otros documentos, como formularios de impuestos locales, del condado o estatales, o un certificado o memorando de fideicomiso. El abogado debe preparar todos los formularios necesarios para retirar su propiedad.
- Obtener la aprobación de su asociación: Es posible que deba obtener el permiso de la asociación si su propiedad es un condominio o está sujeta a las reglas de una asociación de propietarios de viviendas (HOA). Esto puede ser necesario antes de que se pueda registrar la nueva escritura. Aquí es donde su memorando o certificado de fideicomiso puede ser útil. La asociación puede querer pruebas de que su confianza existe. Puede ofrecer el memorando sin entregar una copia de su acuerdo de fideicomiso completo, que contendrá una gran cantidad de información personal sobre todos los activos que puede transferir al fideicomiso. Un abogado debería poder ayudarlo a obtener la aprobación adecuada de la asociación.
- Obtenga la aprobación de su prestamista: Si la propiedad no es su residencia principal o secundaria y está sujeta a una hipoteca, lo más probable es que tenga que obtener el permiso de su prestamista antes de que se pueda registrar la nueva escritura. Una vez más, su abogado debería poder ayudarlo a obtener la aprobación adecuada.
- Registre la nueva escritura: Después de que la nueva escritura y los documentos relacionados se hayan preparado y firmado, y cuando se hayan obtenido las aprobaciones apropiadas, la nueva escritura debe registrarse entre los registros de tierras del condado donde se encuentra la propiedad. El condado también puede querer una prueba de su confianza, haciendo que un memorando de confianza sea conveniente en esta situación también. Su abogado debe hacerse cargo de esto y devolverle la escritura original registrada.
Tarifas y costos de grabación
Las tarifas y costos de grabación pueden variar significativamente de un estado a otro. Algunos estados eximen específicamente las transferencias de bienes raíces a fideicomisos vivos revocables de los impuestos de registro y transferencia. Otros cobrarán un impuesto nominal. Sin embargo, otros estados pueden considerar la transferencia como una venta y cobrar impuestos completos. Es importante tener en cuenta estas tarifas y costos locales, del condado y estatales para que no se sorprenda.
La información contenida en este artículo no es asesoramiento fiscal o legal y no sustituye dicho asesoramiento. Las leyes estatales y federales cambian con frecuencia, y la información en este artículo puede no reflejar las leyes de su propio estado o los cambios más recientes a la ley. Para obtener asesoramiento legal o fiscal actual, consulte con un contador o un abogado.