Transférer des Biens immobiliers Dans votre Fiducie

Une fiducie peut détenir de nombreux types d’actifs, notamment des biens immobiliers, des polices d’assurance-vie et des comptes de retraite individuels. Cependant, pour transférer des biens immobiliers du nom du constituant de la fiducie au véhicule de fiducie, il faut un type de fiducie spécifique et des étapes spécifiques à suivre. Le financement de votre fiducie immobilière est une étape importante dans sa formation — peut-être la plus importante. Les biens qui ne sont pas détenus dans votre fiducie ne peuvent pas éviter l’homologation.

Types de fiducies et d’homologation

Une fiducie peut être révocable ou irrévocable. Dans une fiducie révocable, le constituant — le faiseur de confiance – est le fiduciaire. Ils contrôlent toujours la propriété, peuvent la vendre, en tirer un revenu ou l’utiliser comme ils le feraient avant la fiducie. Les biens immobiliers demeurent la propriété du fiduciaire et les créanciers peuvent réclamer les actifs.

Dans une fiducie irrévocable, le constituant nomme un fiduciaire pour superviser les actifs inclus dans le véhicule. Ces biens et autres biens ne sont plus la propriété du constituant. Ils perdront la plupart du contrôle sur les actifs. Le constituant ne peut pas vendre le bien et le revenu des actifs inclus irait dans un compte en fiducie. Selon la structure du document, ils pourront toujours utiliser la propriété comme auparavant. Une fiducie irrévocable retire les actifs de la succession imposable du constituant et les transfère dans la fiducie qui est gérée par un fiduciaire nommé.

Si vous n’avez pas non plus de testament transférant vos biens dans votre fiducie au moment de votre décès — appelé testament à verser – ou si vous ne laissez pas de testament, votre État peut décider lequel des membres de votre famille devrait recevoir la propriété des biens après votre décès. En outre, la succession devra passer par le processus d’homologation long et coûteux.

Si votre propriété est située dans un autre État, vous avez donc spécifiquement conçu la fiducie pour éviter l’homologation accessoire — deux homologations distinctes dans deux États en vertu de lois différentes — votre fiducie est inutile jusqu’à ce qu’elle soit financée par l’immobilier. Bien que le financement de votre confiance puisse être l’étape la plus importante, ce n’est pas la plus difficile. En fait, le financement d’une fiducie avec votre bien immobilier est un processus relativement facile et clair.

Financement de votre Fiducie immobilière

Suivez ces étapes pour transférer le titre de propriété immobilière dans votre fiducie:

1. Contactez un avocat local: Contactez un avocat du comté et de l’État où se trouve la propriété. Demandez-leur de préparer un nouvel acte transférant la propriété de votre nom individuel à votre nom en tant que fiduciaire de votre fiducie.
2. Signer tous les documents nécessaires: D’autres documents peuvent également être requis, tels que des formulaires fiscaux locaux, de comté ou d’État, un certificat ou un mémorandum de fiducie. L’avocat doit préparer tous les formulaires nécessaires pour renommer votre propriété.
3. Obtenir l’approbation de votre association: Vous devrez peut-être obtenir l’autorisation de l’association si votre propriété est une copropriété ou soumise aux règles d’une association de propriétaires (HOA). Cela peut être nécessaire avant que le nouvel acte puisse être enregistré. C’est là que votre mémorandum ou certificat de confiance peut être utile. L’association peut vouloir une preuve que votre confiance existe. Vous pouvez offrir le mémorandum sans remettre une copie de votre convention de fiducie complète, qui contiendra de nombreux renseignements personnels sur tous les actifs que vous pourriez être transférés dans la fiducie. Un avocat devrait être en mesure de vous aider à obtenir l’approbation appropriée de l’association.
4. Obtenir l’approbation de votre prêteur: Si la propriété n’est pas votre résidence principale ou secondaire et est assujettie à une hypothèque, vous devrez probablement obtenir l’autorisation de votre prêteur avant que le nouvel acte puisse être enregistré. Encore une fois, votre avocat devrait être en mesure de vous aider à obtenir l’approbation appropriée.
5. Enregistrer le nouvel acte: Après que le nouvel acte et les documents connexes ont été préparés et signés, et lorsque les approbations appropriées ont été obtenues, le nouvel acte doit être enregistré parmi les registres fonciers du comté où se trouve la propriété. Le comté peut également vouloir une preuve de votre confiance, ce qui rend également un mémorandum de confiance pratique dans cette situation. Votre avocat devrait s’en occuper et vous retourner l’acte original enregistré.

Frais et coûts d’enregistrement

Les frais et coûts d’enregistrement peuvent varier considérablement d’un État à l’autre. Certains États exemptent spécifiquement les transferts de biens immobiliers dans des fiducies viagères révocables des taxes d’inscription et de transfert. D’autres factureront une taxe nominale. Pourtant, d’autres États peuvent considérer le transfert comme une vente et évaluer l’intégralité des taxes. Il est important de prendre en compte ces frais et coûts locaux, de comté et d’État afin que vous ne soyez pas surpris.

Les informations contenues dans cet article ne constituent pas des conseils fiscaux ou juridiques et ne se substituent pas à ces conseils. Les lois d’État et fédérales changent fréquemment, et les informations contenues dans cet article peuvent ne pas refléter les lois de votre propre État ou les modifications les plus récentes de la loi. Pour des conseils fiscaux ou juridiques en cours, veuillez consulter un comptable ou un avocat.