federala inkomstskattesatser för pensionsplanering

de flesta inkomster du tjänar beskattas, men det beskattas inte alltid i samma takt. Att lära sig hur federala inkomstskattesatser fungerar är avgörande för att uppskatta din skattebelastning idag och planera för pensionering imorgon. Denna guide till skatter kan hjälpa dig att förstå skattekonsoler för pensionärer så att du kan skapa en framgångsrik pensionsstrategi.

grunderna i Federal inkomstskatt parentes

USA använder ett progressivt skattesystem som består av flera skattekonsoler. Var och en av parenteserna är förknippad med en inkomstspann som beskattas med den procentsatsen. Parenteserna gäller endast det belopp av beskattningsbar inkomst som återstår efter att du subtraherar ditt standardavdrag eller specificerade avdrag och eventuella undantag du har rätt att kräva.

din skattepliktiga inkomst skulle vara $72,000 om du är en enda fil med en inkomst på $84,400, och om du tar 2020 standardavdrag på $12,400. Men hela $ 72,000 beskattas inte i samma takt. En annan skattesats tillämpas på olika delar av det beloppet enligt sju olika skatteklasser som är baserade på arkiveringsstatus.

skattesatser varierar från 10% till 37% Från och med 2020. Skattesatsen på 37% kan verka hög, men den gäller bara de högsta tjänstemännen.

hur federala skatter fungerar för enskilda Filers

din 2020-skatt skulle beräknas så här om din skattepliktiga inkomst är $72,000 och du är singel:

• den första $9,875 beskattas till 10%, så du betalar $987.50 på det beloppet.
• nästa $30,250 beskattas till 12%, så du betalar $3,630 på den delen.
• och den sista $31,875 beskattas till 22%, så du betalar $7,012.50.
• du är skyldig totalt $11,630 i skatter.

din marginalränta – din högsta skattekonsol-är 22%, men endast $31,875 av din inkomst beskattas till den kursen. Din effektiva skattesats, som är din skatt som betalas dividerat med din skattepliktiga inkomst, fungerar till cirka 16,2%.

hur federala skatter fungerar för par

så här beräknas din federala inkomstskatt 2020 om du lämnar in tillsammans med en make och har samma skattepliktiga inkomst på 72 000 dollar.

• den första $19,750 beskattas till 10%, så du betalar $1,975 på det beloppet.
• som lämnar $52,250 av beskattningsbar inkomst, som beskattas till 12%, så du betalar $6,270 på den delen.
• du är skyldig totalt $8,245 i skatter.

du skulle vara på 12% marginalräntan i denna situation, men endast $52,250 av din inkomst beskattas till den kursen. Din effektiva skattesats skulle vara cirka 11,5%.

OBS: brytpunkterna mellan dessa priser justeras årligen baserat på inflation, men justeringen är vanligtvis inte mer än några hundra dollar, om det. De första $19,900 skulle beskattas till 10% i 2021.

kapitalvinstskattesatser

att sälja en investering som hålls inom ett pensionskonto kan utlösa en kapitalvinstskatt om skillnaden mellan försäljningspriset och inköpspriset för investeringen är positiv—du insåg en vinst. Realisationsvinster behandlas som beskattningsbar inkomst under det år du drabbas av dem, och de är ibland föremål för sina egna skattesatser.

kortfristiga realisationsvinster på investeringar som innehas för ett år eller mindre beskattas till vanliga inkomstskattesatser tillsammans med din andra inkomst. Men långsiktiga realisationsvinster på investeringar som du har haft i mer än ett år beskattas till lägre priser. Du betalar antingen en skattesats på 0%, 15% eller 20% på långsiktiga realisationsvinster, beroende på din inkomst och arkiveringsstatus.

• skattesatsen 0% gäller för långsiktiga realisationsvinster på högst $40,000 för enskilda filers eller $80,000 för gifta par.
• skattesatsen på 15% tas ut på kapitalvinster för singlar med inkomster från $40,001 till $441,450, eller par med inkomster från $80,001 till högst $496,600.
• skattesatsen på 20% gäller endast enskilda skattebetalare med inkomster över $441,450 eller $496,600 för gifta skattebetalare.

ett gift par med $50,000 i beskattningsbar inkomst kan realisera $ 30,000 i långsiktiga realisationsvinster och betala ingen skatt på vinsten.

skatter för höginkomsttagare

vissa särskilda skatteregler gäller endast för ekonomiskt gynnade skattebetalare.

alternativ minimiskatt

alternativ minimiskatt (AMT) återfångar skatt från höginkomsttagare. Det åläggs skattebetalare som tjänar tillräcklig inkomst för att dra nytta av flera skattelättnader, whittling sina skattepliktiga inkomster ner till en punkt där de betalar mycket lite i skatt. AMT säkerställer att de fortfarande betalar ett minimibelopp i skatt.

du kan beräkna din AMT genom att minska din beskattningsbara inkomst med vissa undantag och AMT-befrielsesbeloppet, sedan multiplicera resultatet med AMT-skattesatser och subtrahera utländska skattekrediter. Du måste betala AMT-beräknad skatt om den är högre. AMT-undantaget är $72,900 för enskilda filers i 2020. Det är $113,400 för gifta par.

ytterligare Medicare-skatt

den extra Medicare-skatten gäller också för höga intjänade inkomster. Denna skatt fungerar som FICA skatter-Medicare och Social trygghet. Det är en platt 0,9% på förvärvsinkomst över 200 000 dollar för singlar, 250 000 dollar för gifta par som lämnar gemensamma avkastningar och 125 000 dollar för gifta skattebetalare som lämnar separata avkastningar.

Nettoinvesteringsinkomstskatt

som namnet antyder gäller Nettoinvesteringsinkomstskatten (NIIT) för investeringsinkomster snarare än löner eller förvärvsinkomster. Det är en 3.8% skatt som beror på investeringsdelen av din inkomst om din AGI överstiger 200 000 dollar och du är singel eller 250 000 dollar för gifta par som lämnar gemensamma avkastningar. Gift arkivering separat skattebetalare är begränsade till en tröskel på $125,000.

använda skattesatser före pensionering

bidragande före skatt dollar till ett skatteuppskjutet pensionskonto, till exempel en traditionell IRA eller en 401(k), under åren innan du går i pension, minimerar din skattepliktiga inkomst under åren innan du går i pension. Det skulle minska din skattepliktiga inkomst under det år du bidrar. Detta är särskilt fördelaktigt om du befinner dig i en hög skattekonsol nu och förväntar dig att vara i en lägre konsol när du börjar ta uttag i pension.

OBS: Om en enda filare med en beskattningsbar inkomst på $72,000 bidrar med $2,000 till en traditionell IRA, skulle den $2,000 spara dem skatter till 22%, vilket minskar deras skatteräkning med $440 totalt.

fördelen med att bidra till en traditionell IRA börjar minska om du förväntar dig en beskattningsbar inkomst på endast $25,000 för året eftersom det avdragsgilla bidraget på $2,000 bara skulle spara dig skatt på 12%-räntan, vilket minskar deras skattesats med bara $240. Att bidra med dollar efter skatt till en Roth IRA kan vara mer meningsfullt i detta scenario.

överväg att använda din förväntade skattekonsol i pension för att avgöra vilken typ av konto som ska finansieras varje år om din inkomst varierar, till exempel om du arbetar på provisionsbasis. Detta beslut bör också ses över om du lättar i pension. Bestäm om du har investeringsinkomster som kan omplaceras för att minska din totala årliga skatträkning
.

använda skattesatser under pensionering

skatteplanering blir mer komplicerat när det är dags att börja dra tillbaka din pensionsinkomst. Varje uttag du tar från ett skatteuppskjutet pensionskonto räknas som beskattningsbar inkomst som beskattas till vanliga inkomstskattesatser under det år du gör uttaget.