Texasban az iskoláskorú gyermekek szülei vagy nagyszülei sokszor úgy döntenek, hogy bizalmat szeretnének létrehozni, hogy pénzt gyűjtsenek kiskorú gyermekeik vagy unokáik oktatási költségeinek fedezésére. Az ilyen trösztök előnyöket nyújthatnak mind az őket létrehozó felnőttek, mind a gyermekek számára, akiknek javára jöttek létre.
az oktatási bizalom általában egy kiskorú gyermek szülője vagy nagyszülője életében jön létre. Lényegében, a bizalom feltételei előírják, hogy a bizalomhoz rendszeresen hozzájárulhatnak, majd a bizalomból elosztásokat lehet tenni a főiskola oktatási költségeinek kifizetésére, posztgraduális iskola, vagy akár magániskolák általános vagy középfokú oktatáshoz.
a szülők és nagyszülők, akik hozzájárulnak ezekhez a vagyonkezelőkhöz, általában megosztják az aggodalmat azzal kapcsolatban, hogy az átruházás eredményeként tartozhatnak-e ajándékadók. Ezenkívül általában aggályaik vannak azzal kapcsolatban, hogy a pénzt potenciálisan megtámadhatják-e akár a szülő, akár a nagyszülő, akár a kiskorú gyermek hitelezői, ha 18 éves kora után adósságokat halmoz fel.
ajándék adóelőny
minden egyes az Egyesült Államokban megvan a képessége, hogy el akár $12,000 évente annyi egyének, mint úgy döntenek, anélkül, hogy bármilyen ajándék adót. (Az Ajándékadó a vagyon egyik személyről a másikra történő átruházásának adója az ajándékot adó személy életében). Az oktatási trösztök az éves ajándékadó-kizárási összegek felhasználásával hozhatók létre, ami azt jelenti, hogy a Trösztnek adott ajándékok ajándékadók nélkül is megtehetők. Hasonlóképpen, az ajándékozás után a vagyonkezelői eszközökön keletkező kamat és osztalék szintén mentesül az ajándékadó alól.
annak érdekében, hogy az oktatási bizalom jogosult legyen az ajándékadó-mentességre, a bizalomnak morzsás bizalomnak kell lennie.
Felelősségvédelem
a szülők és nagyszülők, akik pénzt adnak kiskorú gyermekeiknek egy oktatási trösztben, gyakran aggódnak amiatt, hogy sem a szülő/nagyszülő hitelezői, sem a gyermekek jövőbeli hitelezői nem képesek megtámadni a trösztben lévő pénzt, és a trösztönből nem oktatási adósságok kifizetését kapják.
ha az oktatási bizalom tartalmaz kiadási rendelkezéseket (részletesebben tárgyaljuk ezen az oldalon), akkor a hitelezők nem kaphatnak fizetést a vagyonkezelőből. Még abban a helyzetben is, amikor a hitelező adósság miatt beperelné a vagyonkezelőt vagy a vagyonkezelői kedvezményezettet, még mindig nem tudnák behajtani a vagyonkezelői alapból a vagyonkezelői céloktól független adósságokat.
koordináció a hagyatéki tervvel
oktatási bizalmat kell beépíteni a bizalmat létrehozó egyén(ek) teljes Birtoktervébe. Például, ha egy oktatási bizalomnak ajándékokat adunk, amikor a gyerekek nagyon kicsiek, nemcsak a bizalomhoz hozzájáruló pénzt távolítja el, hanem eltávolítja a bizalmat létrehozó egyének birtokaiból származó kamatokból, osztalékokból vagy elismerésből származó kamatot is. Az egyének, amelyek jókora birtokok, egy ilyen lépés segíthet át egy nagyobb mennyiségű eszközök jövő generációi családjuk nélkül felmerülő ingatlan vagy ajándék adók eredményeként az átadás.
például, ha a nagyapa 10 000 dollárt helyez el.00 az unokája első születésnapján oktatási bizalomba, és mire az unokája 18 éves lesz, és elkezdi az egyetemet, az eredeti 10 000 dolláros ajándék 50 000,00 dollár lesz, az egész 50 000,00 Dollár mentesül a nagyapa birtokának részeként. Halála után 50 000,00 dollárt fog átadni unokájának anélkül, hogy hagyatékot vagy ajándékadót fizetne, és ez a pénz nem szerepel a nagyapa birtokának részeként, és halálakor adóköteles.
az oktatási bizalomnak számos előnye van. Magjában, azonban, az oktatási bizalom nagyszerű módja annak, hogy oktatási lehetőségeket biztosítson azoknak a gyermekeknek, akik egyébként nem rendelkezhetnek velük. A szülők és a nagyszülők számára is biztosít némi nyugalmat annak tudatában, hogy a gyerekek nem tudják elveszíteni a pénzt független adósságok felmerülésével. Ha többet szeretne megtudni arról, hogyan szervezzen oktatási bizalmat családjának, hívja a 713-352-0937 telefonszámot.