avstå från ditt medborgarskap är inte en åtgärd som bör utföras utan att väga alla dina alternativ. Många individer bestämmer sig för att avstå från sitt medborgarskap för de möjliga skatteförmånerna att vara fria från det komplexa årliga arkiveringssystemet som USA använder. Beroende på din ekonomiska status kan det dock leda till att du får dyra skatter att avstå från ditt medborgarskap. Om du eller en familjemedlem överväger att avstå från ditt medborgarskap för skattemässiga ändamål, bör du rådgöra med en erfaren skatteplanering CPA. Ted Kleinman, grundaren av US Tax Help, har över 30 års kombinerad juridisk erfarenhet som han kommer att använda för att hjälpa dig att lösa dina skattefrågor. US Tax Help förklarar om du ska avstå från ditt amerikanska medborgarskap av skatteskäl.
Hur att avstå från ditt medborgarskap?
att avstå från ditt medborgarskap innebär att du begär ett intyg om förlust av nationalitet från ett amerikanskt konsulat. Avsägelse bör inte förväxlas med avsägelse av medborgarskap som kräver att en medborgare utför en utlandshandling. Till exempel skulle en handling som skulle kunna tolkas som en uppsägning vara att gå med i ett annat lands arm. Att informera konsulatets anställd om att du inte längre vill vara amerikansk medborgare räcker för att avstå från ditt medborgarskap.
medan avståendet från medborgarskap en gång var en fri strävan, kommer det nu att kosta $2,350 för att slutföra proceduren. Även om denna avgift kan hålla vissa från att söka uppsägning, kan andra se detta som rimlig handel för att fly från nya amerikanska skatteregler.
skatteskäl för att avstå från amerikanskt medborgarskap
som nämnts avstår många från sitt medborgarskap för att undvika nya skatteregler i USA som lägger till extra lager och avgifter för skatteberedning. En skattereglering som orsakade flera personer att överväga uppsägning är Foreign Account Tax Compliance Act of 2010 (FATCA). Syftet med denna lag är att rikta USA. medborgare som har bankkonton, egendom och andra finansiella tillgångar utanför landet. FATCA kräver att medborgarna rapporterar finansiella konton och till och med något betydande ägande som de kan ha i ett utländskt företag.
en annan aspekt av amerikansk skattelagstiftning som medborgare kan använda avsägelse för att undvika är dubbelbeskattning. USA har ett skattesystem som kommer att beskatta medborgare var som helst i världen, trots var en medborgare kan ha tjänat sin inkomst. Om du bor i ett främmande land, men du är fortfarande en USA. medborgare, detta kommer att resultera i en situation där du måste betala skatterna i det land du bor i och amerikanska skatter.
det är viktigt att notera att avstå från ditt medborgarskap inte omedelbart eliminerar dina skatteförpliktelser. Eventuella tidigare skatteförpliktelser kommer att överföras tills vissa handlingar lämnas in. Till exempel måste du lämna in ett formulär 8854 och lämna in en kopia av detta formulär hos Finansdepartementet efter att ha avstått från ditt medborgarskap. Förutom att lämna in ett formulär 8854 måste du också ha lämnat in dina skatter under de senaste fem åren.
dessa anmälningar är nödvändiga för att avgöra om du är en täckt utlänning som är föremål för en ”exitskatt” på fördelningen av alla dina tillgångar. För att avgöra om du är en täckt utlänning, tre faktorer måste beaktas:
- om din genomsnittliga årliga netto USA. inkomstskatt ansvar för de senaste fem åren före avsägelseåret överstiger $165,000
- din nettoförmögenhet på dagen för din utvandring är lika med $2 miljoner eller mer
- du har inte korrekt lämna dina skattedeklarationer för de fem år som föregick din avsägelse
om du är fast besluten att vara en täckt utvandrare, du måste betala en exitskatt innan du kan avstå från ditt medborgarskap. Medan den första $ 713,000 av realisationsvinster inte beskattas, kan du fortfarande sluta med en rejäl skattesedel.
det finns några kvalificerade personer som kan avstå från sitt medborgarskap utan att bli föremål för skatter baserat på deras tillgångar eller inkomst. Om du till exempel föddes som en dubbel medborgare i Kanada och USA kan du avstå från ditt medborgarskap utan att oroa dig för dessa hinder. Om du är under 18 år kan du dessutom avstå från ditt medborgarskap utan dessa skatteförpliktelser. Båda undantagen är dock endast giltiga om individen inte bodde i USA under 10 av de senaste 15 åren. Du måste också ha lämnat in skatter korrekt under de senaste fem åren.
det finns olika skatteförmåner för att avstå från ditt amerikanska medborgarskap, som att undvika dubbelbeskattning. Men i de flesta fall är denna process irreversibel. Det betyder att du bör vara helt medveten om alla rättigheter du ger upp och avgöra om ökad skattefrihet är en rättvis avvägning.
auktoriserad revisor kan hjälpa dig att väga proffsen att avstå från medborgarskap
auktoriserad revisor Ted Kleinman är redo att hjälpa dig att avgöra om uppsägning av medborgarskap skulle vara lämpligt för dig och din familj. För att schemalägga ett konfidentiellt samråd, ring oss Skattehjälp på (541) 923-0903, eller kontakta oss online.