omaisuudenhoitajan kuoltua, seuraaja hoitaa omaisuudenhoitoa ja jakaa varat säätiön ehtojen mukaisesti. Edellyttäen, että varat on siirretty elävään rahastoon ja että ne on asianmukaisesti rahoitettu rahastoon, tuomioistuinvalvontaa ei yleensä tarvita. On kuitenkin olemassa lakisääteisiä vaatimuksia, jotka on täytettävä luottamusmiehen kuoltua. Tämä ei suinkaan ole tyhjentävä luettelo vaatimuksista sen jälkeen, kun yksi on ohitettu, vaan tämä on perusluonnos seuraajalle edunvalvojalle.
irtisanomisoikeus on kaikilla edunvalvojan edunsaajilla ja perillisillä. Kalifornian Probate-koodin kohdan 16061.7 mukaan toimitsijamiehen on annettava laillisesti määrätty ilmoitus edunsaajille ja perillisille, että Trustista on tullut peruuttamaton, ja kaikki edunsaajat ja perilliset ovat oikeutettuja jäljennökseen Trustista ja kaikista muutoksista.
ilmoituksen saatuaan kaikilla edunsaajilla ja perillisillä on 120 päivää aikaa riitauttaa säätiön ehdot. Seuraaja toimitsijamies ei voi hoitaa Trustia ennen kuin kaikki tuensaajat ovat luopuneet valitusajasta tai 120 päivän määräaika on kulunut umpeen.
edunvalvojan kuoltua kuolleen henkilön sosiaaliturvatunnusta ei enää käytetä. Työnantajatunnus (ein) on hankittava verovirastolta verotietojen ilmoittamista varten. California Probate Code vaatii seuraaja Trustee jättää alkuperäisen tahdon ja Codicils decedent kanssa ylioikeus piirikunnan, jossa decedent oli asukas.
California Probate Code edellyttää myös, että seuraaja edunvalvoja ilmoittaa Department of Health Care Services kuolleen kuolemasta, jotta osavaltio voi hakea korvausta mahdollisista Medi-Cal-kuluista, jotka on maksettu kuolleen lääkärin tai pitkäaikaishoidon kuluista. Tämä pätee, vaikka seuraaja edunvalvoja ei usko, että kuollut oli Medi-Calissa.
jos kuoleva omistaa kiinteistön, hänen nimensä on poistettava omistusoikeudesta. Kunnanvaltuutetun valaehtoinen todistus on jätettävä Lääninrekisteriin. Näin seuraaja voi hallinnoida, myydä tai jakaa omaisuutta.
joissakin tapauksissa tarvitaan tai suositellaan liittovaltion kiinteistöveroilmoitusta. Liittovaltion kiinteistöveron vapautus vuonna 2014 kuolleille on $5.34 miljoonaa per henkilö ja kaikki kiinteistöt yli tämän määrän velkaa liittovaltion kiinteistöverot 40% tahansa määrä yli $5.34 miljoonaa euroa. Tämän määrän alapuolella olevien kiinteistöjen osalta liittovaltion kiinteistöveroilmoituksen toimittamista ei tarvita, mutta sitä voidaan suositella, jos on elossa oleva puoliso. Katso artikkeli koskien siirrettävyys lisätietoja tästä aiheesta.
lakisääteisten vaatimusten lisäksi seuraaja-omaisuudenhoitajan on myös ilmoitettava kaikille rahoituslaitoksille omaisuudenhoitajan kuolemasta, kerättävä kaikki omaisuus, myytävä henkilökohtainen omaisuus, myytävä kiinteistö, maksettava kaikki kuolinpesän velat, jätettävä mahdolliset veroilmoitukset sekä maksettava mahdolliset verot ja luottamushallintomaksut säätiöpesältä. Kun edellä mainitut lakisääteiset vaatimukset ovat täyttyneet, seuraaja omaisuudenhoitaja on velvollinen laatimaan rahastosta kirjanpidon ja lopuksi jakamaan säätiöpesän varat rahaston ehtojen mukaisesti.
seuraaja asiamies toimii luottamushenkilönä ja hänen on toimittava edunsaajien edun mukaisesti. Näin ollen seuraajan edunvalvojan on aina pidettävä edunsaajat kohtuullisen ajan tasalla kuluista, tuloista, voitonjaosta jne. luottamuksesta ja välttää ryhtymästä mihinkään toimiin, jotka luovat vaikutelman käyttäessään harkintavaltaa hyväksi itselleen. Tämä tilanne syntyy, kun seuraaja toimitsijamies on edunsaaja sekä toimitsijamies (joka on usein tapaus).
tässä hahmotelmassa esitetään yhteenveto joistakin seuraajavaltion luottamushenkilön tehtävistä. Monia muita kysymyksiä voi syntyä luottamuksen hallinnoinnin aikana, kuten kysymykset edunsaajien, rahoituslaitosten ja joissakin tapauksissa luottamusoikeudenkäyntien kanssa. Toivottavasti seuraaja luottamusmies valitaan rationaalisten tekijöiden perusteella, jotta mahdolliset tulevat asiat minimoidaan.