Etter at en bobestyrer har gått bort, vil Den Etterfølgende Bobestyrer administrere bobestyret og distribuere eiendelene i henhold til vilkårene i bobestyret. Forutsatt at eiendelene er tittelen i en levende tillit og riktig finansiert i tilliten, er det ikke nødvendig med domstolstilsyn. Det er imidlertid juridiske krav som må oppfylles etter at trustor går bort. På ingen måte er dette en uttømmende liste over kravene etter en passerer, men dette er en grunnleggende oversikt for En Etterfølger Bobestyrer.
alle begunstigede og arvinger av trustor har rett til varsel. I Henhold Til California Probate Code Section 16061.7, bobestyrer må gi en statutorily foreskrevet varsel til begunstigede og arvinger at tillit har blitt ugjenkallelig, og alle begunstigede og arvinger har rett til en kopi av tillit og alle endringer.
ved mottak av meldingen har alle mottakere og arvinger 120 dager til å bestride vilkårene i tilliten. Den Etterfølgende Forvalteren kan ikke administrere tilliten før alle begunstigede har frafalt konkurranseperioden eller 120-dagersperioden er utløpt.
ved trustors død er decedentens Personnummer ikke lenger brukt. Et Arbeidsgiveridentifikasjonsnummer (EIN) må hentes FRA IRS for skatterapporteringsformål. California Skifteretten Koden krever Etterfølger Bobestyrer å lodge den opprinnelige Vilje og Codicils av avdøde Med Superior Court i fylket der avdøde var bosatt.
California Skifteretten Koden krever Også Etterfølger Bobestyrer å varsle Department Of Health Care Services av avdøde død, slik at staten kan søke refusjon for Eventuelle Medi-Cal utgifter avansert for avdøde medisinske eller langsiktig omsorg utgifter. Dette gjelder selv om Etterfølgeren Bobestyrer ikke tror avdøde var På Medi-Cal.
hvis avdøde eier fast eiendom, må avdøde navn fjernes fra eiendomsretten til eiendommen. En Erklæring Av Etterfølger Bobestyrer må være arkivert På Fylket Opptaker kontor. Dette vil tillate Etterfølger Bobestyrer å administrere, selge eller distribuere eiendommen.
i noen tilfeller er en føderal eiendom selvangivelse nødvendig eller anbefalt. Den føderale eiendomsskattefritakelsen for decedents som dør i 2014 er $ 5,34 millioner per person, og enhver eiendom over dette beløpet vil skylde føderale eiendomsskatter på 40% på noe beløp over $ 5,34 millioner. For eiendommer under dette beløpet, innlevering av en føderal eiendom selvangivelse er ikke nødvendig, men kan anbefales hvis det er en gjenlevende ektefelle. Vennligst se vår artikkel om portabilitet for mer informasjon om dette emnet.
I tillegg til de juridiske kravene, Etterfølgeren Bobestyrer må også varsle alle finansinstitusjoner Av Trustor død, samle alle eiendeler, selge løsøre, selge fast eiendom, betale all gjeld av boet, sende inn selvangivelse og betale eventuelle skatter og tillit administrasjonsgebyr fra tillit eiendom. Når de ovennevnte juridiske kravene er fullført, Er Etterfølgeren Bobestyrer pålagt å utarbeide en regnskapsføring av tillit og til slutt distribuere eiendeler av tillit eiendom i samsvar med vilkårene i tillit.
En Etterfølger Bobestyrer opptrer i en betrodd kapasitet og må handle i beste interesse for mottakerne. Som sådan må Etterfølgeren Alltid holde mottakerne rimelig informert om utgifter, inntekter, utdelinger, etc. fra tillit og unngå å ta noen handling som ville skape inntrykk av å utøve skjønn i favør av seg selv. Denne situasjonen presenterer seg når Etterfølger Bobestyrer er en mottaker samt Bobestyrer (som ofte er tilfelle).
denne oversikten oppsummerer Noen Av Etterfølgerens Tillitsmanns plikter. Mange andre problemer kan oppstå under tillit administrasjon, for eksempel problemer med begunstigede, finansinstitusjoner, og i noen tilfeller tillit søksmål. Forhåpentligvis Er Etterfølgeren Forvalter valgt basert på rasjonelle faktorer, slik at eventuelle fremtidige problemer minimeres.